Ja und das sogar im 8-stelligen Bereich. Keine unternehmerische Glanzleistung.

Berlin Immo GmbH & Co. KG

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Anhang

der Berlin Immo GmbH & Co. KG
für das Geschäftsjahr 2019

I.  Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vor­schriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesell­schaft ist eine kleine Personen­handels­gesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die Wertansätze zum 31.12.2018 wurden unverändert übernommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Anlagevermögen

Die Sachanlagen werden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Steuerlich mögliche Sonderabschreibungen werden genutzt und aktivisch abgesetzt. Für die Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der je­weils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben. Geringwertige Wirt­schafts­güter werden im Zu­gangsjahr voll abgeschrieben.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen und die Betei­ligungen sind zu Anschaffungskosten abzüglich zu­läs­siger Abschreibungen bilanziert.

2. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominal­werten bzw. Barwerten bei unver­zins­lichen lang­fristigen Ansprüchen bilanziert. Alle er­kennbaren Einzel­risiken werden durch angemessene Einzel­wertbe­richtigungen berücksichtigt.

3. Passiva

Das Eigenkapital ist zu Nennwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle er­kenn­baren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungs­betrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im Anlagen­spiegel dargestellt.

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte angesetzt. Die Bilanzansätze sind die fortgeführten Anschaffungskosten i.S.v. § 253 II HGB.

Die Beteiligung an der Parkhaus Meinekestraße Betriebs GmbH ist aufgrund dauernder Wertminderung gem. §§ 253 II, 279 I S. 2 HGB abgeschrieben worden.

2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen beinhalten im Wesentlichen Mietzahlungs-verpflichtungen. Notwendige Einzelwertberichtigungen sind berücksichtigt.

3. Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten vornehmlich die Forderungen aus der Umsatzsteuer des laufenden Jahres sowie des Vorjahres gegenüber der Tochtergesellschaft.

4. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil der Kommanditisten

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Vermögens­einlagen gedeckten Verlustanteil der Kommanditisten von € 11.891.545,74 (Vorjahr € 12.659.686,69) aus, sie ist damit bilanziell überschuldet. Aufgrund der in den Vorjahren vorgenommenen hohen Sonder-abschreibungen nach § 14 BerlinFG in Höhe von € 11.405.545,82 sind im Betriebsvermögen ausreichend stille Reserven vorhanden, so dass eine tatsächliche Überschuldung der Gesellschaft nicht gegeben ist.

Zur Abwendung einer tatsächlichen Überschuldung erklärt zusätzlich die Thelen Holding GmbH in Höhe eines Teilbetrags ihrer Darlehensforderung von € 1.260.000,00 den Rangrücktritt ihrer ungesicherten Forderungen hinter allen anderen Gläubigern.

Der nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verlustanteil ergibt sich aus dem zum Vorjahr unverändertem gezeichneten Kommanditkapital von T€
8.881 und den negativen Kapitalkonten der Gesellschafter von T€ 20.773 (Vorjahr T€ 21.541).

Zur Entwicklung der Kapitalkonten verweisen wir auf Anlage 2.

5. Rückstellungen

Die Rückstellung betrifft im Wesentlichen die Kosten der Jahresabschlusserstellung.

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt T€ 20.525.351,79 (Vorjahr: € 22.652.869,71) davon sind € 18.905.609,74 (Vorjahr: € 20.524.093,95) mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr.

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen handelt es sich im Wesentlichen um Verbindlichkeiten gegenüber Versorgern.

III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Entfällt gem. § 288 HGB.

IV. Ergänzende Angaben

1. Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch die Berlin Immo Verwaltungs GmbH, diese vertreten durch die Geschäftsführer Herrn Wolfgang Thelen, Christoph Thelen.

Die Gesellschaft erhält eine Tätigkeitsvergütung von € 54.481,92 (Vorjahr: € 54.226,38).

2. Angaben nach § 264 c Abs. 1 HGB

Gegenüber der Berlin Immo GmbH bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von € 81.599,78 (Vorjahr: € 80.791,87) aus der Überlassung von liquiden Mittel. Die Verbindlichkeiten werden mit 1% p.a. verzinst.

3. Angaben nach § 285 Nr. 11 a HGB

Der unbeschränkt haftende Gesellschafter ist:

Name:  Berlin Immo Verwaltungs GmbH
Sitz:  Essen
Rechtsform:  GmbH

Essen, den 07.05.2021

Berlin Immo Verwaltungs GmbH
diese vertreten durch ihren Geschäftsführer
Wolfgang Thelen
Christoph Thelen

Anlagespiegel

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.05.2021 festgestellt.