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Oltmann Gruppe Dachfonds Nr. 4 GmbH & Co. KG

Leer

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	14.070.865,77	13.776.869,46
I. Finanzanlagen	14.070.865,77	13.776.869,46
B. Umlaufvermögen	235.884,28	1.036.200,30
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	142.925,22	757.690,98
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	92.959,06	278.509,32
Bilanzsumme, Summe Aktiva	14.306.750,05	14.813.069,76
Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	14.261.314,23	14.747.400,43
I. Kapitalanteile der persönlich haftenden Gesellschafter	0,00	0,00
II. Kapitalanteile der Kommanditisten	14.261.314,23	14.747.400,43
B. Rückstellungen	14.890,00	14.858,00
C. Verbindlichkeiten	30.545,82	50.811,33
Bilanzsumme, Summe Passiva	14.306.750,05	14.813.069,76

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Dabei wurden die für Personengesellschaften mit einer Kapitalgesellschaft als persönlich haftender Gesellschafterin geltenden Vorschriften der §§ 264 a bis 264 c HGB angewandt. Von den Erleichterungen für kleine Personengesellschaften & Co. gemäß § 288 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Bilanz wurde nach dem handelsrechtlichen Gliederungsschema des § 266 HGB aufgestellt.

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung findet das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB Anwendung.

Der Jahresabschluss wurde nach Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, Währungsumrechnung

Für die Erstellung des Jahresabschlusses sind die nachfolgenden, im Wesentlichen gegenüber dem Vorjahr unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Bewertungen erfolgten unter dem Aspekt der Fortführung des Betriebes (going-concern-concept).

Der Ansatz des Finanzanlagevermögens erfolgt bei Anteilen zu Anschaffungskosten (bei Beteiligungen an Personengesellschaften unter Beachtung des IDW RS HFA 18) bzw. dem niedriger beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe passiviert, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Entwicklung des Anlagevermögens

Die folgende Tabelle stellt die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2015 dar:

Bilanzposten	Entwicklung der	Stand zum 01.01.2015	Zugang -Abgang	Umbuchung	Abschreibung Zuschreibung	Stand zum 31.12.2015
Finanzanlagen
1. Beteiligungen	AHK-Kosten	13.776.869,46	-15.503,69			13.761.365,77
	Abschreibung	0,00				-109.500,00
	Zuschreibung		109.500,00
	Buchwerte	13.776.869,46	-15.503,69			13.870.865,77
					-109.500,00
2. Ausleihungen an Unternehmen,	AHK-Kosten	0,00	200.000,00			200.000,00
mit denen ein Beteiligungs-	Abschreibung	0,00				0,00
verhältnis besteht	Buchwerte	0,00	200.000,00			200.000,00
Summe Finanzanlagen	AHK-Kosten	13.776.869,46	184.496,31			13.961.365,77
	Abschreibung	0,00				-109.500,00
	Zuschreibung		109.500,00
	Buchwerte	13.776.869,46	184.496,31			14.070.865,77
					-109.500,00
Summe Anlagevermögen	AHK-Kosten	13.776.869,46	184.496,31			13.961.365,77
	Abschreibung	0,00				-109.500,00
	Zuschreibung		109.500,00
	Buchwerte	13.776.869,46	184.496,31			14.070.865,77
					-109.500,00

An folgenden Unternehmen hält die Gesellschaft mindestens 20% des Eigenkapitals des jeweiligen Unternehmens:

Firma	Sitz		Eigenkapital der Gesellschaft[EUR]	Anteil am Eigenkapital der Gesellschaft [%]	Jahresergebnis der Gesellschaft[EUR]
Briese Schiffahrts GmbH & Co.KG MS „Orkan“	Leer	*	8.538.028,29	55,58%	-628.933,45
MarShip GmbH & Co. KG, MS „Sinus Aestuum“	Haren	*	4.786.515,14	93,16%	-183.371,06
HS Schiffahrts GmbH & Co. KG MS „Heinrich Schepers“	Haren	*	2.372.507,28	93,18%	-85.717,47
MS „AKELA“ UG (haftungsbeschränkt) & Co. KG	Hamburg	*	119.955,91	41,20%	-90.941,74
HS Schiffahrts GmbH & Co. KG MS „Jan“	Haren	*	3.657.686,14	20,16%	1.129.164,57

^* Bei Beendigung der Jahresabschlussarbeiten lag der Jahresabschluss 2015 der Zielgesellschaft noch nicht vor; das Eigenkapital sowie das Jahresergebnis beziehen sich auf den 31.12.2014

Die Fristigkeit der in der Bilanz gezeigten Verbindlichkeiten stellt sich wie folgt dar:

Verbindlichkeiten	31.12.2015[EUR]	bis zu 1 Jahr[EUR]	1 bis 5 Jahre[EUR]	über 5 Jahre[EUR]
Summe:	30.545,82	30.545,82	0,00	0,00

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 1.150,44 und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von EUR 0,00 enthalten.

Sonstige Angaben

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch den nachfolgend aufgeführten Geschäftsführer der persönlich haftenden Gesellschafterin (OTRF Erste Verwaltungs GmbH mit Sitz in Leer, HRB 202212, Stammkapital: EUR 25.000,00) geführt:

André Tonn, Kaufmann Leer, den 23. Juni 2016

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 17.10.2016.