Eine Überschrift, die wir hier gewählt haben, begründet sich natürlich durch den Inhalt der beigefügten Bilanz. Mittlerweile gibt es ein bilanzielles Minus in Höhe von über 8 Millionen Euro.

Ventegis Capital AG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

der Ventegis Capital AG, Berlin

Aktiva

Passiva

 

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Ventegis Capital AG, Berlin, ist nach den handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden auch die Regelungen des Aktiengesetzes beachtet. Die Notierung der Aktien ist am 25.07.2013 eingestellt worden. Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 57882 B des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Die Berliner Effektengesellschaft AG, Berlin, stellt als Mutterunternehmen zum 31. Dezember 2020 einen Konzernabschluss nach den Regelungen des HGB auf, der beim Bundesanzeiger veröffentlicht und im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg in Berlin unter der Nummer HRB 62768 hinterlegt wird.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Bestimmungen des § 266 Abs. 2 und 3 HGB und des § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

B. Bilanzierung und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen.

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Bei den planmäßigen Abschreibungen gehen wir von folgenden Nutzungsdauern aus: Drei bis zehn Jahre für andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung. Das Sachanlagevermögen wird entsprechend seiner Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Geringwertige Anlagegüter werden im Zugangsjahr 2020 sofort abgeschrieben und in der Entwicklung des Anlagevermögens als Abgang gezeigt.

Die Beteiligungen und die Ausleihungen sind zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung außerplanmäßiger Abschreibungen bilanziert. Im Jahr 2020 wurde keine außerplanmäßige Abschreibungen wegen voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit den Anschaffungskosten bzw. mit dem Nennwert bewertet.

Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren Börsenkurs bewertet.

Erkennbare Risiken wird durch Rückstellungen Rechnung getragen. Die Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Es wurde vorsichtig bewertet; insbesondere wurden alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Bilanzstichtag entstanden sind, berücksichtigt. Gewinne wurden nur berücksichtigt, wenn sie am Bilanzstichtag realisiert waren.

Das Ergebnis des Geschäftsjahres 2020 soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Der Jahresabschluss wurde nach Ergebnisverwendung aufgestellt

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Veränderungen der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2020 sind in der Entwicklung des Anlagevermögens (vgl. Anlage zum Anhang) dargestellt. Als Anschaffungskosten sind die historischen Werte angesetzt.

Die anderen Anlagen und die Betriebs- und Geschäftsausstattung umfassen im Wesentlichen Büromöbel und -maschinen und Personal-Computer.

Zum Bilanzstichtag hält die Gesellschaft keine wesentlichen Beteiligungen größer 20 Prozent.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen, die Ausleihungen an verbundene Unternehmen, die Beteiligungen und die Ausleihungen an Beteiligungsunternehmen belaufen sich auf insgesamt TEUR 2.087 (Vorjahr TEUR 2.035).

Ausleihungen an Unternehmen, mit denen einen Beteiligungsverhältnis besteht, bestehen in Höhe von TEUR 251 (Vorjahr TEUR 199).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen gegen verbundene Unternehmen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Ansprüche aus der umsatzsteuerlichen Organschaft in Höhe von unter TEUR 1 (Vorjahr TEUR 7). Sie haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Der Buchwert der sonstigen Wertpapiere ist EUR 0,00. Im Berichtsjahr erfolgte keine Abschreibung.

Ein Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten wurde zum Stichtag in Höhe von TEUR 2 wurde angesetzt (Vorjahr TEUR 2).

Das gegenüber dem 31. Dezember 2020 unveränderte Grundkapital ist eingeteilt in EUR 3.569.270,00 auf den Inhaber lautende Stückaktien.

Die Kapitalrücklage beläuft sich unverändert auf EUR 5.705.936,68.

Die anderen Gewinnrücklagen betragen unverändert EUR 357.758,59.

Im Berichtsjahr stellt sich der Bilanzverlust wie folgt dar:

Zum 31. Dezember 2019 betrugen die Werte:

Die Rückstellungen betreffen steuerliche Betriebsprüfungen incl. der Erstellung von Steuererklärungen (TEUR 4; Vorjahr TEUR 4) sowie Kosten für ausstehende Aufsichtsratsvergütungen (TEUR 10, Vorjahr TEUR 10).

Zum Bilanzstichtag bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 707 (Vorjahr TEUR 709) Darin ist ein nachrangiges Darlehen gegenüber der Muttergesellschaft in Höhe von TEUR 707 enthalten (Vorjahr TEUR 707), das am Bilanzstichtag fällig ist.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse betreffen Beratungsleistungen und sonstige Erlöse aus Dienstleistungen der Gesellschaft (Kostenumlagen).

Die sonstigen betrieblichen Erträge umfassen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen sowie Kursgewinne aus Fremdwährung (unter TEUR 1, Vorjahr TEUR 26).

Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden im Wesentlichen Raumkosten (TEUR 25, Vorjahr TEUR 23), Rechts- und Beratungskosten (TEUR 3, Vorjahr TEUR 6), Büro- und Postkosten (TEUR 12, Vorjahr TEUR 13) sowie Kosten für die Kfz-Unterhaltung (TEUR 21, Vorjahr TEUR 23) ausgewiesen.

Aufgrund von steuerlichen Verlustvorträgen sind keine Steuerzahlungen zu leisten.

E. Sonstige Angaben

Die Anzahl der Arbeitnehmer betrug im Durchschnitt des Geschäftsjahres (gewerbliche Arbeitnehmer wurden nicht beschäftigt):

Angestellte: 0 (Vorjahr 0)

Hinsichtlich der Bezüge des Vorstandes für das Geschäftsjahr 2020 wird auf § 286 Abs. 4 HGB verwiesen.

Die gezahlten Vergütungen für den Aufsichtsrat betrugen im Geschäftsjahr 2020 unverändert TEUR 10.

Den Organen der Gesellschaft gehörten an: