Großes Unternehmen mit einer miesen Bilanz für die Anleger.

WealthCap Objekt Essen GmbH & Co. KG (vormals: WealthCap Objekt-Vorrat 7 GmbH & Co. KG)

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Geleistete Anzahlungen		3.534.798,23		94.012,66
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Eingeforderte, ausstehende Einlage	700.000,00		600,00
2. Sonstige Vermögensgegenstände	19.024,71		14.492,90
	719.024,71		15.092,90
II. Guthaben bei Kreditinstituten	93.223,84		7.981,70
– davon gegen verbundene Unternehmen: 93.223,84 EUR (Vorjahr: 7.981,70 EUR)
		812.248,55		23.074,60
Summe Aktiva		4.347.046,78		117.087,26

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Kapitalanteile persönlich haftender Gesellschafter
– ohne Einlage –		0,00		0,00
II. Kapitalanteile von Kommanditisten
1. Kapitalkonto I (Pflichteinlagen)	25.507.590,40		10.000,00
2. Kapitalkonto II (Rücklagen)	6.376.897,60		0,00
	31.884.488,00		10.000,00
Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-31.174.488,00		0,00
Eingefordertes Kapital	710.000,00		10.000,00
3. Kapitalkonto IV (Gewinne und Verluste)	-1.251,47		0,00
		708.748,53		10.000,00
III. Jahresfehlbetrag		-608.684,46		-1.251,47
		100.064,07		8.748,53
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		8.500,00		0,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	101.050,00		0,00
– davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 101.050,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR)
– davon gegenüber verbundenen Unternehmen: 101.050,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11.900,00		108.338,73
– davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 11.900,00 EUR (Vorjahr: 108.338,73 EUR)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	4.125.532,71		0,00
– davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 4.125.532,71 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR)
		4.238.482,71		108.338,73
Summe Passiva		4.347.046,78		117.087,26

ANHANG

WealthCap Objekt Essen GmbH & Co. KG, München

(vormals: WealthCap Objekt-Vorrat 7 GmbH & Co. KG, München)

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

1. Allgemeine Angaben

Die WealthCap Objekt-Vorrat 7 GmbH & Co. KG wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 21. September 2015 in die WealthCap Objekt Essen GmbH & Co. KG umfirmiert. Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 12. Oktober 2015.

Der Jahresabschluss der WealthCap Objekt Essen GmbH & Co. KG, München („Gesellschaft“) ist nach den Vorschriften für kleine Personenhandelsgesellschaften im Sinne der §§ 264a und 267 Abs. 1 HGB aufgestellt. Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften werden teilweise in Anspruch genommen. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung, die nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt ist, sind entsprechend den §§ 266 und 275 HGB gegliedert. Die Vorjahreszahlen wurden zu Vergleichszwecken gegenübergestellt. Die Kapitalanteile der persönlich haftenden Gesellschafterin (Komplementärin) sind nach § 264c Abs. 2 HGB getrennt von den Kapital­anteilen der Kommanditisten ausgewiesen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter der Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt. Die Gesellschaft ist Teil eines geschlossenen Fondskonzepts. Das formal kurzfristige Darlehen der Wealth Management Capital Holding GmbH, München, soll durch die Einzahlung des Kommanditkapitals der WealthCap Spezial-AIF 3 GmbH & Co. geschlossene Investment KG (Spezial-AIF 3) zurückgezahlt werden, sobald diese selbst das entsprechende Kommanditkapital im Rahmen der Platzierung eingeworben hat. Zudem hat die WealthCap Investment Services GmbH, München, gegenüber der WealthCap S-AIF 3 KG eine Einzahlungs- und Platzierungsgarantie über insgesamt TEUR 210.000 abgegeben, wovon TEUR 30.226 auf die Gesellschaft entfallen. Ausreichende Liquidität der Gesellschaft ist durch ein Direktdarlehen der Wealth Management Capital Holding GmbH sowie eine bereits langfristig vereinbarte Objektfinanzierung bei der Deutschen Genossenschafts-Hypothekenbank Aktiengesellschaft jederzeit gewährleistet.

Mit Kaufvertrag vom 18. Dezember 2014 wurde das Objekt „THE GRID“ erworben. Übergang von Besitz, Nutzen und Lasten erfolgte nach Fertigstellung und Abnahme des Objektes zum 29. April 2016.

Die unter dem Sachanlagevermögen ausgewiesenen geleisteten Anzahlungen sind zum Nominalwert angesetzt.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt.

Zur Erhöhung der Klarheit wurden die Kapitalanteile der Gesellschafter mit den Untergliederungen gemäß den gesellschaftsrechtlichen Regelungen dargestellt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert.

Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht abgegrenzt.

3. Sonstige Angaben zur Bilanz

Aktiva

Anlagevermögen

Die Zusammenstellung des Anlagevermögens ist aus dem beigefügten Anlagenspiegel ersichtlich. Unter den geleisteten Anzahlungen werden bereits bezahlte und zu aktivierende Anschaffungsnebenkosten (überwiegend Grunderwerbsteuer) für das Objekt „THE GRID“ in Essen ausgewiesen. Übergang von Besitz, Nutzen und Lasten erfolgte erst nach dem Abschlussstichtag zum 29. April 2016.

Passiva

Von den Gesamteinlagen (Pflichteinlagen zzgl. Zusatzeinlagen in den Rücklagen) der Kommanditisten sind gemäß Gesellschaftsvertrag 1 % als Hafteinlage im Handelsregister einzutragen. Zum Abschlussstichtag sind 10 Tsd. EUR als Hafteinlage im Handelsregister eingetragen.

4. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

Nicht in der Bilanz ausgewiesene sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen mit Ausnahme der Kaufpreiszahlung aus dem Kaufvertrag G 3962/2014 durch den Erwerb des Objektes „THE GRID“ in Essen in Höhe von 64.081 Tsd. EUR nicht.

5. Organe

Komplementärin der Gesellschaft ist die WealthCap Spezial 3 Komplementär GmbH (vormals WealthCap Objekt-Vorrat 7 Komplementär GmbH), Grünwald, mit einem gezeichneten Kapital von 25 Tsd. EUR. Deren Geschäftsführer sind:

Stephan Klemmer, Leiter Real Estate Management,

Alfred Gangkofner, Leiter Rechnungswesen, Bewertung & Steuern, und

Christoph Geißler, Leiter Real Estate Investments & Fonds (seit 16. April 2015).

Daneben ist die Kommanditistin WealthCap Management Services GmbH (vormals Active Asset Management GmbH), Grünwald, mit der Geschäftsführung der Gesellschaft beauftragt. Deren Geschäftsführer sind:

Stephan Klemmer, Leiter Real Estate Management,

Rudolf Haugg, Transaktionsmanagement & Strukturierung (bis 31. Dezember 2015),

Alfred Gangkofner, Leiter Rechnungswesen, Bewertung & Steuern (seit 1. April 2015), und

Christoph Geißler, Leiter Real Estate Investments & Fonds (seit 1. April 2015).

6. Ergebnisverwendung

Die Gesellschafter sind nach Berücksichtigung von Vergütungen im Verhältnis ihrer Kapitalanteile gemäß Kapitalkonto I (Pflichteinlagen) am Ergebnis der Gesellschaft beteiligt. Die Gesellschafter beschließen über die Verwendung des Jahresergebnisses sowie die Vornahme von Ausschüttungen unter Berücksichtigung der Bildung einer angemessenen Liquiditätsreserve zur Sicherstellung einer ordnungsgemäßen Geschäftsführung.

Grünwald, den 14. Juni 2016

Die persönlich haftende Gesellschafterin

WealthCap Spezial 3 Komplementär GmbH

gez. Stephan Klemmer

gez. Alfred Gangkofner

gez. Christoph Geißler

Grünwald, den 14. Juni 2016

Die geschäftsführende Kommanditistin

WealthCap Management Services GmbH

gez. Stephan Klemmer

gez. Alfred Gangkofner

gez. Christoph Geißler

WEITERE DATEN

Entwicklung des Sachanlagevermögens per 31. Dezember 2015 der WealthCap Objekt Essen GmbH & Co. KG (vormals: WealthCap Objekt-Vorrat 7 GmbH & Co. KG), München
	Anschaffungskosten
	Vortrag zum	Zugänge	Abgänge	Umgliederung	Stand am
	01.01.2015	2015	2015	2015	31.12.2015
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
Geleistete Anzahlungen	94.012,66	3.440.785,57	0,00	0,00	3.534.798,23
	94.012,66	3.440.785,57	0,00	0,00	3.534.798,23

	Kumulierte Abschreibungen			Buchwerte
	Vortra g zum	Abschreibungen	Stand am
	01.01.2015	des Geschäftsjahres	31.12.2015	31.12.2015	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	3.534.798,23	94.012,66
	0,00	0,00	0,00	3.534.798,23	94.012,66

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28.10.2016