Start Verbraucherschutzinformationen Finanzen Jahresbericht GLOBAL MARKETS GROWTH DE000A0M2JG4 – HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH

Jahresbericht GLOBAL MARKETS GROWTH DE000A0M2JG4 – HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH

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HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH
Hamburg
Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie GLOBAL MARKETS GROWTH
Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr 2021

Der vorliegende Tätigkeitsbericht informiert Sie über die Entwicklung des Investmentvermögens GLOBAL MARKETS GROWTH für den Berichtszeitraum 01.01.2021 bis 31.12.2021.

1. Anlageziel im Berichtszeitraum

Das Anlageziel des Sondervermögens ist eine langfristig positive Wertsteigerung. Der GLOBAL MARKETS GROWTH ist ein Fonds mit einem sehr breiten und flexiblen Anlagespektrum und besitzt den Charakter und die Vorteile einer klassischen Vermögensverwaltung. Dabei steht nicht eine Indexorientierung, sondern ein möglichst stetiger Wertzuwachs und langfristige Vermögenserhaltung im Vordergrund. Das Sondervermögen investiert weltweit in Aktien-, Misch-, Renten- und Geldmarktfonds. Je nach Markteinschätzung kann das Fondsvermögen auch vollständig in einer der genannten Fondskategorien angelegt werden. Der GLOBAL MARKETS GROWTH richtet sich an einen Anleger, der die Chancen der internationalen Finanzmärkte wahrnehmen will und deshalb bereit ist erhebliche Wertschwankungen der Anteile durch überdurchschnittlich hohe Risiken aus Kursschwankungen im Aktien-, Zins- und Währungsbereich einzugehen. Es bestehen hohe Bonitätsrisiken und zeitweise sind Kursverluste wahrscheinlich. Der Anlagehorizont sollte bei mindestens 5 Jahren liegen.

2. Anlagepolitik im Berichtszeitraum

Der GLOBAL MARKETS GROWTH ist auf Wunsch des Fondsberaters EHLERS + PARTNER Finanzdienstleistungen GmbH ein so genanntes richtlinienkonformes „OGAW-Sondervermögen“ im Sinne des Kapitalanlagegesetzbuches (KAGB). Weiterhin darf das Sondervermögen auch zu 100% in Liquidität investieren. Der GLOBAL MARKETS GROWTH ist als Mischfonds aufgestellt.

Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/​2088 zu qualifizieren.

3. Anlageergebnis im Berichtszeitraum

Der GLOBAL MARKETS GROWTH beendete das Geschäftsjahr 2021 mit einem Ergebnis von plus 4,13%.

4. Portfoliostruktur und wesentliche Änderungen im Berichtszeitraum

Portfoliostruktur 31.12.2021*

Portfoliostruktur 31.12.2020*

* Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.

Zu Beginn des Geschäftsjahres bestand das Portfolio ausschließlich aus Zielfonds, wie zum Beispiel Allianz Global Investors Fund – Allianz Oriental Income I, Morgan Stanley Investment Funds – US Growth Fund Z, JP Morgan Funds-Pacific Equity Fund – C EUR ACC, BlackRock Global Funds Continental European Flexible Fund – I2 EUR ACC und BlackRock Global Funds World Technology Fund – D2 USD ACC. Am Ende des Geschäftsjahres wurden die meisten Zielfonds veräußert und auf ETFs umgestellt. Das Portfolio bestand nun überwiegend aus ETFs auf den DAX, EUROSTOXX, S+P500, LevDax, MSCI USA, NASDAQ und MSCI WORLD. Damit konnte eine sehr flexible Anlagestrategie verfolgt werden, die sich schnell auf neue Gegebenheiten an den Aktienmärkten einstellen konnte.

Während des Geschäftsjahres bewegte sich die Liquiditätsquote zwischen 0% und 50%.

Geldmarktfonds, nationale und internationale Rentenfonds fanden in 2021 keine Berücksichtigung.

5. Wesentliche Risiken im Betrachtungszeitraum

Adressausfallrisiken bestanden durch die große Streuung auf verschiedene Zielfonds nur in geringem Maße.

Liquiditätsrisiken bestanden dadurch, dass der Fonds überwiegend in Zielfonds investiert. Die Liquidität des Sondervermögens kann eingeschränkt werden, sofern z.B. für die Zielfonds die Rücknahme der Anteilscheine ausgesetzt werden sollte.

Währungs- und Zinsrisiken ergeben sich aus Beteiligungen an internationalen Rentenfonds, internationalen Aktienfonds sowie international orientierten Mischfonds, die sowohl Aktien- als auch Rentenpapiere erwerben.

Marktpreisrisiken bestanden dahingehend, dass die in den Zielfonds befindlichen Aktien sowie Anleihen abhängig von den Entwicklungen der Kapitalmärkte sind.

Operationelle Risiken bezeichnen die Gefahr von Verlusten, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:

Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.

Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.

Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.

Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.

Sonstige Risiken:

Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.

Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Aufgrund des für die Fondsrechnungslegung maßgeblichen Stichtagsprinzips hat dieser Konflikt keine Auswirkungen auf Ansatz und Bewertung der Vermögensgegenstände zum Abschlussstichtag des Sondervermögens.

Die Folgen des Russland-Ukraine-Krieges auf Volkswirtschaften und Kapitalmärkte lassen sich derzeit noch nicht abschätzen. Die Börsen sind infolge des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass die mit den Investitionen dieses Fonds verbundenen Risiken sich verstärken und negativ auf die weitere Entwicklung des Fonds auswirken.

6. Fondsergebnis und Veräußerungsergebnis im Berichtszeitraum

Im Geschäftsjahr 2021 betrug die Wertentwicklung +4,13%.

Das Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften für den GLOBAL MARKETS GROWTH betrug für den Berichtszeitraum EUR 2.359.141,34.

Das Veräußerungsergebnis wurde im Wesentlichen durch die Veräußerung von Investmentanteilen erzielt.

7. Wesentliche Ereignisse im Berichtszeitraum und sonstige Hinweise

Sonstige für den Anleger wesentliche Ereignisse im Berichtszeitraum haben sich nicht ergeben.

HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg, ist die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft.

SIGNAL IDUNA Asset Management GmbH
Das Portfoliomanagement wurde an die SIAM, Hamburg, ausgelagert.

EHLERS + PARTNER Finanzdienstleistungen GmbH, Bad Bramstedt, ist der Fondsberater.
Vermögensübersicht zum 31.12.2021
Fondsvermögen: EUR 29.623.194,36 (25.348.291,12)
Umlaufende Anteile: 161.476 (143.902)
Vermögensaufteilung in TEUR/​%
Kurswert
in Fondswährung %
des Fonds-
vermögens %
des Fondsvermögens
per 31.12.2020
I. Vermögensgegenstände
1. Sonstige Wertpapiere 29.838 100,73 (50,00)
2. Bankguthaben 3 0,00 (52,45)
II. Verbindlichkeiten -218 -0,73 (-2,45)
III. Fondsvermögen 29.623 100,00
Vermögensaufstellung zum 31.12.2021
Gattungsbezeichnung
ISIN
Markt Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000 Bestand
31.12.2021 Käufe/​
Zugänge Verkäufe/​
Abgänge Kurs Kurswert
in EUR %
des Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Investmentanteile
Gruppenfremde Investmentanteile
Amundi ETF Leveraged MSCI USA Daily – A
FR0010755611 ANT 600 1.050 450 EUR 4.702,500000 2.821.500,00 9,52
db x-tr.S&P 500 2x LEV.DLY.ETF
LU0411078552 ANT 18.000 31.500 13.500 EUR 159,020000 2.862.360,00 9,66
db x-trackers LEVDAX DAILY ETF 1C
LU0411075376 ANT 20.000 33.000 13.000 EUR 154,120000 3.082.400,00 10,41
iSh.DJ Glob.Titans 50 U.ETF
DE0006289382 ANT 38.000 38.000 0 EUR 63,830000 2.425.540,00 8,19
iShares VII-Core S&P 500 U.ETF
IE00B5BMR087 ANT 4.700 4.700 0 EUR 430,590000 2.023.773,00 6,83
iShsV-S&P 500 Con.Dis.Se.U.ETF Registered Shares USD (Acc)oN
IE00B4MCHD36 ANT 200.000 200.000 0 EUR 11,882000 2.376.400,00 8,03
iShsV-S&P 500 Inf.Te.Sec.U.ETF Registered Shares USD (Acc) oN
IE00B3WJKG14 ANT 110.000 235.000 125.000 EUR 19,476000 2.142.360,00 7,23
iShsVII-NASDAQ 100 UCITS ETF Registered Shares o.N.
IE00B53SZB19 ANT 3.000 3.000 0 EUR 823,600000 2.470.800,00 8,34
MUL-LYX.DAILY LevDAX UCITS ETF
LU0252634307 ANT 20.000 66.000 46.000 EUR 140,540000 2.810.800,00 9,49
Fr.Temp.Inv.Fds -F.Technol. Fd Namens-Ant. I (acc.) USD o.N.
LU0626261944 ANT 40.000 40.000 0 USD 68,590000 2.417.481,72 8,16
JPMorgan-US Technology Fund Actions Nom. C (dis.) USD o.N.
LU0822049549 ANT 3.500 3.500 0 USD 763,870000 2.355.753,81 7,95
Mor.St.Inv.-US Growth Fund Actions Nom. I o.N.
LU0042381250 ANT 7.500 7.500 0 USD 310,100000 2.049.299,50 6,92
Summe der Investmentanteile EUR 29.838.468,03 100,73
Summe Wertpapiervermögen EUR 29.838.468,03 100,73
Bankguthaben
EUR – Guthaben bei:
Bank: Hamburger Volksbank EUR 1.043,56 1.043,56 0,00
Bank: Norddeutsche Landesbank -GZ- EUR 502,99 502,99 0,00
Bank: ODDO BHF-Bank AG EUR 796,68 796,68 0,00
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen:
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG USD 505,20 445,15 0,00
Summe der Bankguthaben EUR 2.788,38 0,00
Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme
EUR – Kredite EUR -29.466,51 -29.466,51 -0,09
Summe der Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme EUR -29.466,51 -0,09
Sonstige Verbindlichkeiten 1) EUR -188.595,54 EUR -188.595,54 -0,64
Fondsvermögen EUR 29.623.194,36 100 2)
Anteilwert EUR 183,45
Umlaufende Anteile STK 161.476

1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Performance Fee, Zinsen laufendes Konto, Zinsen Auslagerungskonto
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 100,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 205.616.729,09 EUR.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/​Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 30.12.2021
US-Dollar USD 1,134900 = 1 Euro (EUR)
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
Gattungsbezeichnung ISIN Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000 Käufe/​
Zugänge Verkäufe/​
Abgänge Volumen
in 1.000
Investmentanteile
KVG-eigene Investmentanteile
Global Internet Leaders 30 Inhaber-Anteile I – II DE000A2N8168 ANT 6.000 6.000
Global Internet Leaders 30 Inhaber-Anteile I – I DE000A2N8150 ANT 6.000 6.000
BIT Global Fintech Leaders Inhaber-Anteile I-I DE000A2QJK92 ANT 20.000 20.000
BIT Global Leaders R – I DE000A2QDRW2 ANT 15.300 15.300
green benefit-Nachhaltigk.Plus Act.au Porteur I o.N. LU1136261358 ANT 800 800
Gruppenfremde Investmentanteile
ACATIS Datini Valueflex Fonds Inhaber-Anteile A DE000A0RKXJ4 ANT 6.500 6.500
AGIF – All.RCM Oriental Income LU0348785790 ANT 11.500 11.500
Wells Far.(Lux)Wldw.-US A.C.G. Inhaber-Anteile I EUR o.N. LU0353189847 ANT – 4.400
Baillie Gif.W.Fds-Pan-European Registered Acc.Shs B EUR o.N. IE00B9103N50 ANT 83.000 83.000
Berenberg Eurozone Focus Fund Namens-Anteile M A o.N. LU1637618585 ANT 12.500 12.500
Berenberg European Focus Fund Namens-Anteile M o.N. LU1637618239 ANT 25.000 25.000
BGF-Continental European Flex. Act.Nom. Acc. Cl. I2 EUR o.N. LU0888974473 ANT 151.000 151.000
BGF – World Technology Fund Act. Nom. Classe D2 USD o.N. LU0724618946 ANT – 30.000
COMGEST GROWTH-COM.GR.EUR.OPP. Reg. Shares EUR I Acc. o.N. IE00BHWQNN83 ANT 76.000 76.000
DJE-Mittelstand & Innovation Namens-Anteile XP (EUR) o.N. LU1227571020 ANT – 9.000
Dt.Invest I-CROCI Sectors Inhaber-Anteile FC o.N. LU1278917379 ANT 10.000 10.000
Fr.Temp.Inv.Fds-F.U.S.Oppor.Fd Namens-Ant. I (acc.) EUR o.N. LU0260870075 ANT 31.000 31.000
Invesco Global Leisure Fund Act.Nom. Z Acc. USD o.N. LU1590492648 ANT 130.000 130.000
JPMorgan Inv.-Gbl Dividend Reg. Shs C (acc) EUR o.N. LU0329203144 ANT 6.600 6.600
JPMorgan-China Fund Act.Nom.JPM China C(acc)USD oN LU0129472758 ANT 26.000 26.000
JPMorgan-Pacific Equity Fund A.N.JPM Pacif.Equ.C(acc)EUR oN LU0822047683 ANT 13.000 13.000
Lupus alpha Fds-Micro Champio. Inhaber-Anteile o.N. LU0218245263 ANT 8.300 8.300
Morgan Stan.Inv.Fds-Gl Endur. Act. Nom. Z USD Acc. oN LU2027374805 ANT 42.000 42.000
Mor.St.Inv.-Global Opportunity Actions Nominatives Z USD o.N. LU0552385535 ANT – 18.000
MS Invt Fds-Europe Opportunity Actions Nom. Z EUR o.N. LU1387591727 ANT 41.000 83.000
Morgan Stanley – US Growth Z LU0360477805 ANT 12.000 25.000
Quantex Fds-Quan.Global Val.Fd Inhaber-Anteile I EUR o.N. LI0399611685 ANT 10.000 10.000
Robeco Global Consumer Trends Actions Nom.I Cap. EUR o.N. LU0717821077 ANT 4.200 4.200
SEB European Equity Small Caps Act. au Port. IC EUR Acc. oN LU2030514256 ANT 10.000 10.000
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021
I. Erträge
1. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR -18.105,49
davon negative Habenzinsen EUR -18.140,53
2. Erträge aus Investmentanteilen EUR 66.202,32
3. Sonstige Erträge EUR 200,52
Summe der Erträge EUR 48.297,35
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR -8.540,55
2. Verwaltungsvergütung
a) fix EUR -500.287,11
b) performanceabhängig EUR -117.534,85
3. Verwahrstellenvergütung EUR -13.905,42
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -7.830,96
5. Sonstige Aufwendungen EUR -1.085,00
6. Aufwandsausgleich EUR -46.689,02
Summe der Aufwendungen EUR -695.872,91
III. Ordentlicher Nettoertrag EUR -647.575,56
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 3.975.825,83
2. Realisierte Verluste EUR -1.616.684,49
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 2.359.141,34
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 1.711.565,78
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 201.138,24
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -899.885,30
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -698.747,06
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 1.012.818,72
Entwicklung des Sondervermögens
2021
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 25.348.291,12
1. Mittelzufluss /​ -abfluss (netto) EUR 3.314.409,91
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: EUR 4.782.896,34
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: EUR -1.468.486,43
2. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR -52.325,39
3. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 1.012.818,72
davon nicht realisierte Gewinne: EUR 201.138,24
davon nicht realisierte Verluste: EUR -899.885,30
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 29.623.194,36
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage insgesamt je Anteil
I. Für die Wiederanlage verfügbar
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 1.711.565,78 10,60
2. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) EUR 1.616.684,49 10,01
II. Wiederanlage EUR 3.328.250,27 20,61

3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres Anteilwert
2018 EUR 11.140.679,53 EUR 103,41
2019 EUR 14.240.984,31 EUR 135,46
2020 EUR 25.348.291,12 EUR 176,15
2021 EUR 29.623.194,36 EUR 183,45
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 0,00

Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen

Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte

Fehlanzeige
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 100,73
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.

Sonstige Angaben
Anteilwert EUR 183,45
Umlaufende Anteile STK 161.476

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.

Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).

Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.

Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote 2,39 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus, sowie die laufenden Kosten (in Form der veröffentlichen Gesamtkostenquote) der zum Geschäftsjahresende des Sondervermögens im Bestand befindlichen Zielfonds im Verhältnis zum Nettoinventarwert des Sondervermögens am Geschäftsjahresende.
Transaktionskosten EUR 17.981,92

Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes 0,42 %

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen gezahlt.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.

Die KVG gewährt sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile

Die Verwaltungsvergütung für KVG- und Gruppeneigene Investmentanteile beträgt:
Global Internet Leaders 30 Inhaber-Anteile I – II 0,6950 %
Global Internet Leaders 30 Inhaber-Anteile I – I 1,3950 %
BIT Global Fintech Leaders Inhaber-Anteile I-I 0,8950 %
BIT Global Leaders R – I 1,8950 %
green benefit-Nachhaltigk.Plus Act.au Porteur I o.N. 0,9500 %
Die Verwaltungsvergütung für Gruppenfremde Investmentanteile beträgt:
Amundi ETF Leveraged MSCI USA Daily – A 0,3500 %
db x-tr.S&P 500 2x LEV.DLY.ETF 0,4000 %
db x-trackers LEVDAX DAILY ETF 1C 0,1500 %
iSh.DJ Glob.Titans 50 U.ETF 0,5000 %
iShares VII-Core S&P 500 U.ETF 0,0700 %
iShsV-S&P 500 Con.Dis.Se.U.ETF Registered Shares USD (Acc)oN 0,1500 %
iShsV-S&P 500 Inf.Te.Sec.U.ETF Registered Shares USD (Acc) oN 0,1500 %
iShsVII-NASDAQ 100 UCITS ETF Registered Shares o.N. 0,3300 %
MUL-LYX.DAILY LevDAX UCITS ETF 0,4000 %
Fr.Temp.Inv.Fds -F.Technol. Fd Namens-Ant. I (acc.) USD o.N. 0,7000 %
JPMorgan-US Technology Fund Actions Nom. C (dis.) USD o.N. 0,6500 %
Mor.St.Inv.-US Growth Fund Actions Nom. I o.N. 0,7000 %
ACATIS Datini Valueflex Fonds Inhaber-Anteile A 0,8000 %
AGIF – All.RCM Oriental Income 0,9500 %
Wells Far.(Lux)Wldw.-US A.C.G. Inhaber-Anteile I EUR o.N. 0,8000 %
Baillie Gif.W.Fds-Pan-European Registered Acc.Shs B EUR o.N. 0,5500 %
Berenberg Eurozone Focus Fund Namens-Anteile M A o.N. 0,6500 %
Berenberg European Focus Fund Namens-Anteile M o.N. 0,6500 %
BGF-Continental European Flex. Act.Nom. Acc. Cl. I2 EUR o.N. 0,7500 %
BGF – World Technology Fund Act. Nom. Classe D2 USD o.N. 0,7500 %
COMGEST GROWTH-COM.GR.EUR.OPP. Reg. Shares EUR I Acc. o.N. 1,0000 %
DJE-Mittelstand & Innovation Namens-Anteile XP (EUR) o.N. 0,6500 %
Dt.Invest I-CROCI Sectors Inhaber-Anteile FC o.N. 0,7500 %
Fr.Temp.Inv.Fds-F.U.S.Oppor.Fd Namens-Ant. I (acc.) EUR o.N. 0,7000 %
Invesco Global Leisure Fund Act.Nom. Z Acc. USD o.N. 0,7500 %
JPMorgan Inv.-Gbl Dividend Reg. Shs C (acc) EUR o.N. 0,6000 %
JPMorgan-China Fund Act.Nom.JPM China C(acc)USD oN 0,7500 %
JPMorgan-Pacific Equity Fund A.N.JPM Pacif.Equ.C(acc)EUR oN 0,7500 %
Lupus alpha Fds-Micro Champio. Inhaber-Anteile o.N. 1,0000 %
Morgan Stan.Inv.Fds-Gl Endur. Act. Nom. Z USD Acc. oN 0,7500 %
Mor.St.Inv.-Global Opportunity Actions Nominatives Z USD o.N. 0,7500 %
MS Invt Fds-Europe Opportunity Actions Nom. Z EUR o.N. 0,7500 %
Morgan Stanley – US Growth Z 0,7000 %
Quantex Fds-Quan.Global Val.Fd Inhaber-Anteile I EUR o.N. 1,2500 %
Robeco Global Consumer Trends Actions Nom.I Cap. EUR o.N. 0,8000 %
SEB European Equity Small Caps Act. au Port. IC EUR Acc. oN 0,9000 %

Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet.

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:

Wesentliche sonstige Erträge: EUR 200,52 Erträge aus der Auflölsung von Rückstellungen

Wesentliche sonstige Aufwendungen: EUR 600,00 Kosten für die Marktrisikomessung

Sonstige Informationen

Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.

Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) EUR 19.375.238,71
davon feste Vergütung EUR 15.834.735,40
davon variable Vergütung EUR 3.540.503,31
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen EUR 0,00
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) 263
Höhe des gezahlten Carried Interest EUR 0,00

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) 1.273.466,81

Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.

Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden

Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.

Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.

Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.

Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/​2013/​232).

Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik

Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und /​ oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.

Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik

Keine Änderung im Berichtszeitraum

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2020 (Portfoliomanagement Signal Iduna Asset Management GmbH)

Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.

Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: EUR 9.729.105
davon feste Vergütung: EUR 0
davon variable Vergütung: EUR 0
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: EUR 0

Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: 110

Hamburg, 06. April 2022

HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH

Geschäftsführung

Dr. Jörg W. Stotz

Ludger Wibbeke
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens GLOBAL MARKETS GROWTH – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Hamburg, den 07. April 2022

KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Werner, Wirtschaftsprüfer

Lüning, Wirtschaftsprüfer

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