Natürlich zu Lasten der Anleger. Die Zahl richtig geschrieben bedeutet übrigens 2.659.000 Euro, aber so wie man das in der Bilanz schreibt, klingt es natürlich wesentlich besser.

H.F.S. Immobilienfonds Deutschland 8 GmbH & Co.KG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

AKTIVA

	Euro	31.12.2015 Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke mit Geschäftsbauten		6.943.188,00	25.037.250,99
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	40.874,71		75.728,66
2. Sonstige Vermögensgegenstände	5.860.498,21		1.119.810,06
	5.901.372,92		1.195.538,72
II. Guthaben bei Kreditinstituten	508,58		750.000,00
		5.901.881,50	1.945.538,72
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	825.396,83
Summe Aktiva		12.845.069,50	27.808.186,54
PASSIVA
	Euro	31.12.2015 Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Kapitalanteile persönlich haftender Gesellschafter
– ohne Einlage –		0,00	0,00
II. Kapitalanteile von Kommanditisten
1. Gezeichnetes Kapital	35.657.496,24		35.657.496,24
2. Kapitalrücklage	889.647,93		889.647,93
3. Gewinnrücklagen	971.930,81		1.026.963,69
4. Entnahmen	-34.589.767,29		-30.132.295,97
5. Verlustkonten	-3.084.514,40		-3.899.392,83
6. Jahresüberschuss	12.882.673,19		814.878,43
		12.727.466,48	4.357.297,49
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		5.489,92	65.343,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		23.245.796,57
– davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 0,00 EUR			(7.391.608,10)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	35.503,99		118.886,63
– davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 35.503,99 EUR			(118.886,63)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	76.609,11		16.872,63
– davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 76.609,11 EUR			(16.872,63)
– davon gegenüber Gesellschaftern 68.001,83 EUR			(16.872,63)
		112.113,10	23.381.555,83
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	3.990,22
Summe Passiva		12.845.069,50	27.808.186,54

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss des H.F.S Immobilienfonds Deutschland 8 GmbH & Co. KG, München (kurz: Gesellschaft), ist nach den Vorschriften für kleine Personenhandelsgesellschaften im Sinne der §§ 264a und 267 Abs. 1 HGB aufgestellt. Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften werden teilweise in Anspruch genommen. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung, die nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt ist, sind entsprechend den §§ 266 und 275 HGB gegliedert. Die Vorjahreszahlen wurden zu Vergleichszwecken gegenübergestellt. Die Kapitalanteile der persönlich haftenden Gesellschafterin (Komplementärin) sind nach § 264c Abs. 2 HGB getrennt von den Kapitalanteilen der Kommanditisten ausgewiesen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen wurden für die beiden Objekte in Chemnitz und Speyer linear vorgenommen, beim Objekt Speyer zeitanteilig bis zum Veräußerungszeitpunkt. Beim Objekt Chemnitz wurde die Abschreibung nach Vornahme einer Sonderabschreibung in Vorjahren auf Basis des Restwertes unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Restnutzungsdauer vorgenommen. Im Berichtsjahr erfolgte eine außerplanmäßige Abschreibung auf das Objekt Chemnitz von 2.659 Tsd. EUR.

Die Forderungen, die Guthaben bei Kreditinstituten und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert.

Erträge und Aufwendungen werden periodengerecht abgegrenzt.

3. Sonstige Angaben zur Bilanz

Aktiva

Anlagevermögen

Die Zusammenstellung des Anlagevermögens ist dem als Anlage beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Passiva

Die Hafteinlage beträgt laut Gesellschaftsvertrag 10% vom gezeichneten Kapital und somit 3.565.749,62 EUR. Ins Handelsregister eingetragen ist eine Hafteinlage in Höhe von 3.579.554,47 EUR.

4. Sonstige Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden Grundsteuern von 99 Tsd. EUR (Vorjahr: 99 Tsd. EUR) ausgewiesen.

5. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

6. Organe

Komplementärin der Gesellschaft ist die H.F.S. Immobilienfonds Deutschland 8

Komplementär GmbH, Grünwald, mit einem gezeichneten Kapital von 25 Tsd. EUR, deren Geschäftsführer sind:

Stephan Klemmer, Leiter Real Estate Management,

Christoph Geißler, Leiter Real Estate Investments & Fonds (seit 1. März 2015),

Alfred Gangkofner, Leiter Rechnungswesen, Bewertung & Steuern (seit 1. März 2015).

Daneben war die Kommanditistin WealthCap Real Estate Management GmbH, München, mit der Geschäftsführung der Gesellschaft beauftragt.

Der Geschäftsführung gehörten an:

Stephan Klemmer, Leiter Real Estate Management,

Joachim Mur, Leiter Transaktionsmanagement & Strukturierung,

Gabriele Volz, Geschäftsführerin Ressort Vertrieb, Produkt- und Risikomanagement, Corporate Functions bei der Wealth Management Capital Holding GmbH,

Dr. Rainer Krütten, Geschäftsführer Ressort Portfoliomanagement, Rechnungswesen, Recht bei der Wealth Management Capital Holding GmbH,

Ulf Walliczek, Leiter Portfoliomanagement Real Estate (bis 30. Juni 2015).

7. Ergebnisverwendung

Die Gesellschafter sind im Verhältnis ihrer Kapitalanteile (Festkapital) am Ergebnis der Gesellschaft beteiligt. Über die Verwendung von Gewinnen und Liquiditätsüberschüssen (Entnahmen) entscheidet die Gesellschafterversammlung.

 

 

WEITERE DATEN

Entwicklung des Anlagevermögens per 31. Dezember 2015

der H.F.S. Immobilienfonds Deutschland 8 GmbH & Co. KG, München

	Anschaffungskosten
	Vortrag zum 1.1.2015 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand am 31.12.2015 EUR
1. Grundstücke mit Geschäftsbauten
Objekt Speyer
Grund und Boden	5.494.843,02	0,00	5.494.843,02	0,00
Gebäude	26.306.871,09	0,00	26.306.871,09	0,00
Wohngebäude	64.769,38	0,00	64.769,38	0,00
Außenanlagen	1.459.782,53	0,00	1.459.782,53	0,00
Umbau Roller	3.623.538,61	0,00	3.623.538,61	0,00
	36.949.804,63	0,00	36.949.804,63	0,00
Objekt Chemnitz
Grund und Boden	2.851.076,97	0,00	0,00	2.851.076,97
Gebäude	22.877.704,74	0,00	0,00	22.877.704,74
Außenanlagen	356.817,31	0,00	0,00	356.817,31
	26.085.599,02	0,00	0,00	26.085.599,02
2. Technische Anlagen
Objekt Chemnitz
Technische Einrichtungen	1.248.885,62	0,00	0,00	1.248.885,62
	64.284.289,27	0,00	36.949.804,63	27.334.484,64

	Kumulierte Abschreibungen
	Vortrag zum 01.01.2015 EUR	Abschreibungen des Geschäftsjahres EUR	Abgänge des Geschäftsjahres EUR	Stand am 31.12.2015 EUR
1. Grundstücke mit Geschäftsbauten
Objekt Speyer
Grund und Boden	0,00	0,00	0,00	0,00
Gebäude	19.488.189,09	246.458,49	19.734.647,58	0,00
Wohngebäude	26.232,38	301,74	26.534,12	0,00
Außenanlagen	1.459.782,53	0,00	1.459.782,53	0,00
Umbau Roller	749.698,61	74.969,76	824.668,37	0,00
	21.723.902,61	321.729,99	22.045.632,60	0,00
Objekt Chemnitz
Grund und Boden	0,00	294.598,36	0,00	294.598,36
Gebäude	15.917.432,74	2.573.562,61	0,00	18.490.995,35
Außenanlagen	356.817,31	0,00	0,00	356.817,31
	16.274.250,05	2.868.160,97	0,00	19.142.411,02
2. Technische Anlagen
Objekt Chemnitz
Technische Einrichtungen	1.248.885,62	0,00	0,00	1.248.885,62
	39.247.038,28	3.189.890,96	22.045.632,60	20.391.296,64

	Buchwerte
	31.12.2015 EUR	Vorjahr EUR
1. Grundstücke mit Geschäftsbauten
Objekt Speyer
Grund und Boden	0,00	5.494.843,02
Gebäude	0,00	6.818.682,00
Wohngebäude	0,00	38.537,00
Außenanlagen	0,00	0,00
Umbau Roller	0,00	2.873.840,00
	0,00	15.225.902,02
Objekt Chemnitz
Grund und Boden	2.556.478,61	2.851.076,97
Gebäude	4.386.709,39	6.960.272,00
Außenanlagen	0,00	0,00
	6.943.188,00	9.811.348,97
2. Technische Anlagen
Objekt Chemnitz
Technische Einrichtungen	0,00	0,00
	6.943.188,00	25.037.250,99

 

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 11.11.2016