RWB Special Market GmbH & Co. Asia III geschlossene Investment-KG

Im Geschäftsjahr 2019 sind die wesentlichen Erträge der Gesellschaft solche aus Veräußerungen (TEUR 46; Vj. TEUR 42), aus Erträgen aus Beteiligungen (TEUR 61; Vj. TEUR 3) und aus Agio (TEUR 8; Vj. TEUR 8). Sonstige betriebliche Erträge fielen in Höhe von TEUR 16 (Vj. TEUR 18) an.

Verwaltungsvergütungen fielen in Höhe von TEUR 102 (Vj. TEUR 102) an. Diese umfassen die initialen Aufwendungen, welche der Fondskonzeption gemäß anfallen, laufende Kosten für die Verwaltung des AIF sowie an die Vertriebsgesellschaft zu leistende Vergütungen. Andere Aufwendungen beliefen sich auf TEUR 29 (Vj. TEUR 43) und umfassen vornehmlich Kosten für die gesetzlich erforderliche Verwahrstelle nebst Abschluss- und Prüfungskosten in Höhe von insgesamt TEUR 22 (Vj. TEUR 18) sowie Negativzinsen auf Bankguthaben in Höhe von TEUR 3 (Vj. TEUR 6).

Das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres und damit die wesentliche Steuerungsgröße bzw. der finanzielle Leistungsindikator hat sich gegenüber dem Vorjahr weiter verbessert und beläuft sich nunmehr auf TEUR -8 (Vj. TEUR -81). Die Erwartung der Geschäftsführung eines nahezu ausgeglichenen realisierten Ergebnisses wurde damit bestätigt. Überdies wurden keine nicht finanziellen Leistungsindikatoren definiert, da diese auf Ebene des AIF keine wesentliche Steuerungsrelevanz entfalten.

5. RWB Global Market GmbH & Co. Typ A geschlossene Investment-KG

Ertragslage

Im Geschäftsjahr 2019 sind die wesentlichen Erträge der Gesellschaft solche aus Agio (TEUR 131; Vj. TEUR 131) sowie aus Ausgleichszahlungen (TEUR 35; Vj. TEUR 24).

Verwaltungsvergütungen fielen in Höhe von TEUR 338 (Vj. TEUR 269) an. Diese umfassen insbesondere die laufenden Kosten für die Verwaltung des AIF sowie an die Vertriebsgesellschaft zu leistende Vergütungen. Andere Aufwendungen beliefen sich auf TEUR 63 (Vj. TEUR 56).

Das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres und damit die wesentliche Steuerungsgröße bzw. der finanzielle Leistungsindikator beläuft sich auf TEUR -232 (Vj. TEUR -168). Damit wurde die letztjährige Erwartung der Geschäftsführung eines in etwa auf Vorjahresniveau liegenden Ergebnisses nahezu bestätigt. Konzeptionsgemäß sind wegen der Abschirmung durch die Stammkapitalbeteiligung an der Investitionsgesellschaft keine Beteiligungserträge zu erwarten. Überdies wurden keine nicht finanziellen Leistungsindikatoren definiert, da diese auf Ebene des AIF keine wesentliche Steuerungsrelevanz entfalten.

5. RWB Global Market GmbH & Co. Typ B geschlossene Investment-KG

Ertragslage

Im Geschäftsjahr 2019 sind die wesentlichen Erträge der Gesellschaft die Erträge aus Beteiligungen in Form von Gewinnanteilen aus der atypisch stillen Beteiligung an der Investitionsgesellschaft (TEUR 2.142; Vj. TEUR 1.847) sowie solche aus Agio (TEUR 56; Vj. TEUR 54).

Verwaltungsvergütungen fielen in Höhe von TEUR 512 (Vj. TEUR 492) an. Diese umfassen die laufenden Kosten für die Verwaltung des AIF sowie an die Vertriebsgesellschaft zu leistende Vergütungen. Andere Aufwendungen beliefen sich auf TEUR 41 (Vj. TEUR 49).

Das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres und damit die wesentliche Steuerungsgröße bzw. der finanzielle Leistungsindikator hat sich gegenüber dem Vorjahr nochmals auf nunmehr TEUR 1.653 (Vj. TEUR 1.370) verbessert. Damit wurde die Erwartung der Geschäftsführung eines leicht unter Vorjahresniveau befindlichen realisierten Ergebnisses erneut übertroffen. Grundlage der Verbesserung war vornehmlich der weitere Anstieg der Gewinnanteile der Investitionsgesellschaft. Überdies wurden keine nicht finanziellen Leistungsindikatoren definiert, da diese auf Ebene des AIF keine wesentliche Steuerungsrelevanz entfalten.

6. RWB Global Market GmbH & Co. Typ B geschlossene Investment-KG

Ertragslage

Im Geschäftsjahr 2019 sind die wesentlichen Erträge der Gesellschaft die Erträge aus Beteiligungen in Form von Gewinnanteilen aus der atypisch stillen Beteiligung an der Investitionsgesellschaft (TEUR 142; Vj. TEUR 0).

Verwaltungsvergütungen fielen in Höhe von TEUR 353 (Vj. TEUR 796) an. Diese umfassen die laufenden Kosten für die Verwaltung des AIF sowie an die Vertriebsgesellschaft zu leistende Vergütungen. Andere Aufwendungen beliefen sich auf TEUR 57 (Vj. TEUR 68), deren Rückgang maßgeblich aus geringen Gewerbesteuerbelastungen resultiert.

Das nunmehrige Ende von Agioerträgen sowie der signifikante Rückgang der Verwaltungsvergütungen findet seine Ursache in der bereits im Jahr 2017 beendeten Platzierungsphase des AIF. Das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres und damit die wesentliche Steuerungsgröße bzw. der finanzielle Leistungsindikator hat sich in der Folge, maßgeblich resultierend aus dem Entfall initialer Aufwendungen, auf TEUR -266 (Vj. TEUR -757) verbessert und lag damit im Rahmen der Erwartungen der Geschäftsführung. Überdies wurden keine nicht finanziellen Leistungsindikatoren definiert, da diese auf Ebene des AIF keine wesentliche Steuerungsrelevanz entfalten.

RWB Global Market GmbH & Co. Secondary V geschlossene Investment-KG

Ertragslage

Im Geschäftsjahr 2019 sind die wesentlichen Erträge der Gesellschaft die Gewinnanteile aus den atypisch stillen Beteiligungen an den Zweckgesellschaften (TEUR 40; Vj. TEUR 227).

Verwaltungsvergütungen fielen in Höhe von TEUR 256 (Vj. TEUR 231) an. Diese umfassen laufende Kosten für die Verwaltung des AIF sowie an die Vertriebsgesellschaft zu leistende Vergütungen. Andere Aufwendungen beliefen sich auf TEUR 31 (Vj. TEUR 38).

Das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres und damit die wesentliche Steuerungsgröße bzw. der finanzielle Leistungsindikator beläuft sich auf TEUR -229 (Vj. TEUR 0). Damit wurde die letztjährige Erwartung der Geschäftsleitung eines leicht über Vorjahresniveau befindlichen Ergebnisses nicht erfüllt. Ursächlich hierfür war vornehmlich der leichte Rückgang der Erträge aus Gewinnanteilen aus den atypisch stillen Beteiligungen an den Zweckgesellschaften. Überdies wurden keine nicht finanziellen Leistungsindikatoren definiert, da diese auf Ebene des AIF keine wesentliche Steuerungsrelevanz entfalten.

RWB Global Market Fund VII GmbH & Co. geschlossene Investment-KG

Ertragslage

Im Geschäftsjahr 2019 sind die wesentlichen Erträge der Gesellschaft solche aus Agio (TEUR 517; Vj. TEUR 126).

Verwaltungsvergütungen fielen in Höhe von TEUR 2.791 (Vj. TEUR 771) an. Diese umfassen insbesondere die initialen Aufwendungen, welche der Fondskonzeption gemäß anfallen und wirtschaftlich an die Vertriebsgesellschaft zu leistende Vergütungen enthalten, sowie laufende Kosten für die Verwaltung des AIF. Andere Aufwendungen beliefen sich auf TEUR 97 (Vj. TEUR 28) und resultieren maßgeblich aus angefallener Gewerbesteuer sowie Negativzinsen auf Bankguthaben.

Der Anstieg der Agioerträge sowie auch der Verwaltungsvergütungen findet seine Ursache in der laufenden Platzierung des AIF. Das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres und damit die wesentliche Steuerungsgröße bzw. der finanzielle Leistungsindikator beläuft sich auf TEUR -2.370 (Vj. TEUR -673). Dies liegt angesichts der andauernden bzw. noch nicht abgeschlossenen Platzierungsphase und der damit verbundenen initialen Aufwendungen im Rahmen der Erwartungen der Geschäftsführung.

6. RWB Global Market GmbH & Co. Typ A geschlossene Investment-KG

Ertragslage

Im Geschäftsjahr 2019 sind die wesentlichen Erträge der Gesellschaft solche aus Agio (TEUR 167, Vj. TEUR 319). Andere sonstige betriebliche Erträge fielen in Höhe von TEUR 23 (Vj. TEUR 40) an.

Verwaltungsvergütungen fielen in Höhe von TEUR 791 (Vj. TEUR 1.319) an. Diese umfassen insbesondere die initialen Aufwendungen, welche der Fondskonzeption gemäß anfallen, laufende Kosten für die Verwaltung des AIF sowie an die Vertriebsgesellschaft zu leistende Vergütungen. Andere Aufwendungen beliefen sich auf TEUR 80 (Vj. TEUR 78).

Der Rückgang der Verwaltungsvergütungen findet seine Ursache in der bereits im Jahr 2018 beendeten Platzierungsphase des AIF. Das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres und damit die wesentliche Steuerungsgröße bzw. der finanzielle Leistungsindikator hat sich in der Folge, maßgeblich resultierend aus dem Rückgang der initialen Aufwendungen, auf TEUR -681 (Vj. TEUR -1.038) verbessert und lag im Rahmen der Erwartungen. Konzeptionsgemäß sind wegen der Abschirmung durch die Stammkapitalbeteiligung an der Investitionsgesellschaft keine Beteiligungserträge zu erwarten. Überdies wurden keine nicht finanziellen Leistungsindikatoren definiert, da diese auf Ebene des AIF keine wesentliche Steuerungsrelevanz entfalten.

RWB Special Market GmbH & Co. Asia II geschlossene Investment-KG i. L.

Ertragslage

Im Geschäftsjahr 2019 sind die wesentlichen Erträge der Gesellschaft solche aus Veräußerungen (TEUR 74; Vj. TEUR 319), Erträge aus Beteiligungen (TEUR 60; Vj. TEUR 19) und aus Agio (TEUR 6; Vj. TEUR 19). Andere sonstige betriebliche Erträge fielen in Höhe von TEUR 5 (Vj. TEUR 16) an.

Verwaltungsvergütungen fielen in Höhe von TEUR 102 (Vj. TEUR 88) an. Diese umfassen laufende Kosten für die Verwaltung des AIF sowie an die Vertriebsgesellschaft zu leistende Vergütungen. Andere Aufwendungen beliefen sich auf TEUR 24 (Vj. TEUR 47).

Das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres und damit die wesentliche Steuerungsgröße bzw. der finanzielle Leistungsindikator beläuft sich auf TEUR 18 (Vj. TEUR 239). Damit wurde die letztjährige Erwartung der Liquidatorin eines in etwa auf Vorjahresniveau befindlichen realisierten Ergebnisses deutlich verfehlt. Ursächlich hierfür war vornehmlich der deutliche Rückgang der Erträge aus Veräußerungen, bedingt durch Gewinnrealisationen in den Portfolien der Zielfonds in geringerem Umfang als zuvor erwartet. Überdies wurden keine nicht finanziellen Leistungsindikatoren definiert, da diese auf Ebene des AIF keine wesentliche Steuerungsrelevanz entfalten.

RWB Direct Return GmbH & Co. geschlossene Investment-KG

Ertragslage

Im Geschäftsjahr 2019 sind die wesentlichen Erträge der Gesellschaft solche aus Veräußerungen (TEUR 156; Vj. TEUR 0), aus Erträgen aus Beteiligungen (TEUR 58; Vj. TEUR 0) sowie aus Zinsen und ähnlichen Erträgen (TEUR 49; Vj. TEUR 7).

Verwaltungsvergütungen fielen in Höhe von TEUR 237 (Vj. TEUR 260) an. Diese umfassen vornehmlich laufende Kosten für die Verwaltung des AIF. Andere Aufwendungen beliefen sich auf TEUR 60 (Vj. TEUR 61).

Das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres und damit die wesentliche Steuerungsgröße bzw. der finanzielle Leistungsindikator beläuft sich auf TEUR -31 (Vj. TEUR -272). Damit wurde die letztjährige Erwartung der Geschäftsführung eines nahezu ausgeglichenen Ergebnisses bestätigt. Überdies wurden keine nicht finanziellen Leistungsindikatoren definiert, da diese auf Ebene des AIF keine wesentliche Steuerungsrelevanz entfalten.

RWB Special Market GmbH & Co. Germany III geschlossene lnvestment-KG
Oberhaching

Ertragslage

Im Geschäftsjahr 2019 sind die wesentlichen Erträge der Gesellschaft solche aus Veräußerungen (TEUR 272; Vj. TEUR 1.038) sowie aus Erträgen aus Beteiligungen (TEUR 22; Vj. TEUR 36).

Verwaltungsvergütungen fielen in Höhe von TEUR 124 (Vj. TEUR 125) an. Diese umfassen laufende Kosten für die Verwaltung des AIF sowie an die Vertriebsgesellschaft zu leistende Vergütungen. Andere Aufwendungen beliefen sich auf TEUR 112 (Vj. TEUR 59).

Das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres und damit die wesentliche Steuerungsgröße bzw. der finanzielle Leistungsindikator beläuft sich auf TEUR 59 (Vj. TEUR 903). Damit wurde die letztjährige Erwartung der Liquidatorin eines in etwa auf Vorjahresniveau befindlichen realisierten Ergebnisses deutlich verfehlt. Ursächlich hierfür war vornehmlich der deutliche Rückgang der Erträge aus Veräußerungen, bedingt durch Gewinnrealisationen in den Portfolien der Zielfonds in geringerem Umfang als zuvor erwartet. Überdies wurden keine nicht finanziellen Leistungsindikatoren definiert, da diese auf Ebene des AIF keine wesentliche Steuerungsrelevanz entfalten.