publity Performance Fonds Nr. 5 GmbH & Co. KG-Bilanz

publity Performance Fonds Nr. 5 GmbH & Co. KG

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva

31.12.2014
EUR
31.12.2013
EUR
A. Umlaufvermögen 15.665.597,28 17.517.750,59
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 15.578.702,20 16.765.159,96
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 86.895,08 752.590,63
Bilanzsumme, Summe Aktiva 15.665.597,28 17.517.750,59

Passiva

31.12.2014
EUR
31.12.2013
EUR
A. Eigenkapital 15.493.075,87 17.474.514,75
I. Kapitalanteile 15.493.075,87 17.474.514,75
1. Kapitalanteile der Kommanditisten 15.493.075,87 17.474.514,75
B. Rückstellungen 10.868,27 19.826,34
C. Verbindlichkeiten 161.653,14 23.409,50
Bilanzsumme, Summe Passiva 15.665.597,28 17.517.750,59

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2014 bis 31. Dezember 2014

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

1. Grundsätzliche Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs über die Rechnungslegung von Personengesellschaften i.S.d. § 264a HGB, den Vorschriften der §§ 23-26 VermAnlG sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB sowie § 24 VermAnlG Anwendung.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246 – 251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Personengesellschaften und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB erstellt.

Die der Größenklasse entsprechenden Aufstellungserleichterungen wurden in Anspruch genommen.

B. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZEN

1. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.1 Bilanzierungsmethoden

Die Ansatzwahlrechte wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert ausgeübt.

1.2 Bewertungsmethoden

Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

UMLAUFVERMÖGEN

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen aus Kreditportfolien sind zu Anschaffungskosten zzgl. Anschaffungsnebenkosten angesetzt. Erkennbare und latente Risiken sind mit Einzelwertberichtigungen erfasst.

Sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihren Nennwerten angesetzt.

Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert bewertet.

RÜCKSTELLUNGEN

Sonstige Rückstellungen wurden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge dotiert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

VERBINDLICHKEITEN

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind zu Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Verbindlichkeiten

1.1 Restlaufzeiten

Die Verbindlichkeiten haben insgesamt eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

1.2 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen im Wesentlichen aus Ausschüttungen (TEUR 17, Vorjahr: TEUR 4) und sowie für Lieferungen und Leistungen (TEUR 106, Vorjahr: TEUR 17).

D. SONSTIGE ANGABEN

1. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 268 Abs. 7 i.V.m. § 251 HGB bestehen nicht.

2. Sonstiges

Die Hafteinlagen entsprechen 20 % der Pflichteinlagen. Die Hafteinlagen sind gemäß § 172 HGB zum Bilanzstichtag vollständig geleistet.

3. Gesellschaftsorgane

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Berichtsjahr:

Die Geschäftsführung obliegt der persönlich haftenden Gesellschafterin, der publity Investor GmbH, Leipzig.

Geschäftsführer der persönlich haftenden Gesellschafterin im Berichtsjahr war Herr Christoph Blacha.

Das gezeichnete Kapital der persönlich haftenden Gesellschafterin beträgt 150.000,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

UNTERSCHRIFT GEMÄSS § 245 HGB

publity Performance Fonds Nr. 5 GmbH & Co. KG , Leipzig

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2014 bis 31. Dezember 2014

 

Leipzig, 21. Juli 2015

publity Investor GmbH

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 07.09.2015 festgestellt.

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