Lacuna Investment-AG TGV

Regensburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2019 bis zum 30.06.2020

Bilanz zum 30.06.2020

I. Investmentbetriebsvermögen

A. Aktiva

B. Passiva

II. Investmentanlagevermögen

A. Aktiva

B. Passiva

Amtsgericht Regensburg HRB 15027

ANHANG für das Wirtschaftsjahr vom 01. Juli 2019 bis 30. Juni 2020

Allgemeine Angaben:

Der Jahresabschluss der Lacuna Investment-AG TGV wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes, des Kapitalanlagegesetzbuches (KAGB) und der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und – Bewertungsverordnung (KARBV) zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die gemäß § 120 Abs. 4 und 6 KAGB ergänzend in den Anhang der Investmentaktiengesellschaft aufzunehmenden Angaben nach § 101 KAGB wurden gemacht.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zu Bilanzierung und Bewertung:

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze:

Nachfolgende Erläuterungen schließen die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze der den einzelnen Teilgesellschaftsvermögen zuzurechnenden Vermögensgegenstände nicht ein.

Wir verweisen hierzu auf die beigefügten Jahresberichte der Teilgesellschaftsvermögen Wachstum und Ausgewogen sowie Momentum.

Der Ansatz und die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten erfolgt nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die flüssigen Mittel wurden zum Nennwert bilanziert.

Rechnungsabgrenzungen wurden gebildet, soweit Zahlungen vor dem Stichtag Aufwand oder Ertrag nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung:

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.

Angaben zu Forderungen:

Sämtliche Forderungen weisen eine Restlaufzeit von kleiner einem Jahr auf.

Angaben zu Verbindlichkeiten:

Sämtliche Verbindlichkeiten weisen eine Restlaufzeit von kleiner einem Jahr auf.

Vorschlag über die Verwendung des Ergebnisses:

Der Vorstand schlägt vor den Jahresfehlbetrag in Höhe von 1.057,08 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Sonstige Pflichtangaben:

Arbeitnehmer:

Im Jahresdurchschnitt wurde 1 Mitarbeiter beschäftigt.

Namen der Mitglieder des Vorstandes und des Aufsichtsrates:

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

Angaben über die Gattung der Aktien:

Das Grundkapital in Höhe von 50.000,00 Euro ist eingeteilt in 50.000 Unternehmensaktien in Form von Stückaktien. Außerdem wurden 31.478 Stück an Anlageaktien für die Teilgesellschaftsvermögen ausgegeben:

Die Ausgabe- bzw. Rückgabekurse der Anlageaktien stellen sich wie folgt dar:

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres, die einen wesentlichen Einfluss auf die Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage zur Folge gehabt hätten, haben sich bis zur Erstellung dieses Anhang nicht ereignet.

Abhängigkeit:

Der Vorstand erklärt, dass die Lacuna Investment-AG TGV, Regensburg, für alle o.g. Geschäftsbeziehungen mit verbundenen Unternehmen vom 01. Juli 2019 bis 30. Juni 2020 nach den Umständen, die ihm in diesem Zeitpunkt bekannt waren, in dem Rechtsgeschäfte vorgenommen oder Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten hat. Es sind keine wirtschaftlichen Benachteiligungen der Lacuna Investment-AG TGV, Regensburg, oder Einräumungen von adäquaten Vorteilen durch diese entstanden, die durch Lacuna Investment-AG TGV, Regensburg, direkt, auf deren Veranlassung oder im Sinne der Lacuna Investment-AG TGV, Regensburg, hätten hervorgehen können.

Angaben zu Teilgesellschaftsvermögen:

Berichterstattung der Teilgesellschaftsvermögen Ausgewogen, Wachstum und Momentum siehe anliegend.