DSS Vermögensverwaltung AG- Gute Kapitalanlage?
Da haben wir uns die Bilanzen für die Anleger einmal angeschaut, nachdem uns ein User einmal auf die Ausführungen des Unternehmens aus der Unternehmens eigenen Webseite hingewiesen hat. Vielleicht erklärt uns Fra Klinger ja einmal, warum die Bilanzen dann für die Anleger nicht so gut aussehen.
http://www.dss-ag.de/gegendarstellung2.html DSS Vermögensverwaltung GmbH & Co. 1. KG
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
BILANZ
AKTIVA
|
31.12.2015 EUR |
Vorjahr TEUR |
|
|
A. Anlagevermögen |
||
|
I. Sachanlagen |
1.001.954,00 |
1.031 |
|
II. Finanzanlagen |
4.518.575,00 |
4.726 |
|
B. Umlaufvermögen |
||
|
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
74.103,23 |
125 |
|
II. Guthaben bei Kreditinstituten |
127.657,23 |
121 |
|
C. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verluste von Kommanditisten |
184.387,52 |
1.081 |
|
D. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen von Kommanditisten |
1.235.908,98 |
194 |
|
Summe Aktiva |
7.142.485,96 |
7.278 |
PASSIVA
|
31.12.2015 EUR |
Vorjahr TEUR |
|
|
A. Eigenkapital |
||
|
I. Kapitalanteile |
3.586.285,01 |
4.180 |
|
II. Rücklagen |
0,00 |
0 |
|
B. Rückstellungen |
29.707,33 |
34 |
|
C. Verbindlichkeiten |
3.526.493,62 |
3.064 |
|
Summe Passiva |
7.142.485,96 |
7.278 |
ANHANG
A. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses finden hinsichtlich der Bilanzierung und der Bewertung die Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) Anwendung.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft und Co. gemäß § 264a Abs. 1 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB auf. Von den größenabhängigen Erleichterungsvorschriften (§§ 288, 274a und 276 HGB) hat die Gesellschaft teilweise Gebrauch gemacht.
Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 1 HGB) ist beachtet.
Die Postenbezeichnungen der §§ 266 und 275 HGB wurden teilweise an die tatsächlichen Posteninhalte angepasst.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
1. Anlagevermögen
Sachanlagen
Das Sachanlagevermögen ist mit den handelsrechtlich aktivierungspflichtigen Anschaffungs- und Herstellungskosten vermindert um die Abschreibungen angesetzt.
Die Abschreibungen auf das Gebäude erfolgen nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Es wurde eine Nutzungsdauer von 40 Jahren zugrunde gelegt.
Finanzanlagen
Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung wurde der niedrigere beizulegende Wert angesetzt.
2. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Guthaben bei Kreditinstituten
Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert ausgewiesen.
3. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil von Kommanditisten
Der nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verlustanteil von Kommanditisten ist auf Grundlage eines fortentwickelten Gesellschafterbuches errechnet worden und ist zum Nominalwert ausgewiesen.
4. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen von Kommanditisten
Die nicht durch Vermögenseinlagen gedeckten Entnahmen von Kommanditisten sind auf Grundlage eines fortentwickelten Gesellschafterbuches errechnet worden und sind zum Nominalwert ausgewiesen.
5. Eigenkapital
Das Eigenkapital wurde zum Nennbetrag mit dem im Gesellschafterbuch ausgewiesenen Werten bzw. den aus dem Gesellschafterbuch entwickelten Werten angesetzt.
6. Rückstellungen
Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt worden. Soweit die Rückstellungen eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr haben, wurden sie abgezinst.
7. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt worden.
B. Erläuterung des Jahresabschlusses
Bilanz zum 31. Dezember 2015
1. Anlagevermögen
Sachanlagen
Das ausgewiesene Sachanlagevermögen beinhaltet die Investition in Grund und Boden und Gebäude der Immobilie in der Lindenstraße, Düsseldorf.
Finanzanlagen
Bei den Anteilen an verbundenen Unternehmen handelt es sich um Anteile an der DSS Beteiligung GmbH, München. Es handelt sich um ein Unternehmen, mit dem ein Beteiligungsverhältnis besteht.
Bei den Lebensversicherungen werden Investitionen in Lebensversicherungspolicen ausgewiesen.
2. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten sonstige Vermögensgegenstände. Sie betreffen ein Unternehmen, mit dem ein Beteiligungsverhältnis besteht.
Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten in Höhe von TEUR 42 Forderungen gegen Gesellschafter.
3. Eigenkapital
Das Eigenkapital entspricht dem Bestand im Gesellschafterbuch und ist durch sonstige Unterlagen und Berechnungen dokumentiert.
Über die in der Bilanz ersichtlichen ausstehenden Pflichteinlagen in Höhe von 24.782.578,87 EUR gelten Hafteinlagen in Höhe von 15.365,59 EUR aufgrund von Entnahmen als nicht geleistet.
4. Rückstellungen
Die Rückstellungen zum Bilanzstichtag beinhalten Kosten für nachlaufende Rechnungen, die laufende Betriebsprüfung und für Archivierungskosten.
5. Verbindlichkeiten
Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten werden Darlehen bei europäischen Kreditinstituten ausgewiesen.
In Höhe von TEUR 202 beinhalten die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.
In Höhe von TEUR 35 beinhalten die sonstigen Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.
Die Verbindlichkeiten haben vollständig eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
In Höhe von TEUR 3.267 (Vorjahr: TEUR 2.593) sind die Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte und Werte (§ 285 Nr. 1b HGB) gesichert.
C. Sonstige Angaben
1. Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2015 keine Arbeitnehmer.
2. Geschäftsführung
Im Berichtsjahr waren zur Geschäftsführung bestellt:
– IL Management GmbH, München, vertreten durch ihre Geschäftsführerin, Frau Ida Klinger, kaufmännische Angestellte, Neukeferloh (bis 21. Juli 2015),
– Frau Ida Klinger, kaufmännische Angestellte, Neukeferloh (ab 21. Juli 2015),
– DSS 2. Beteiligungs GmbH, München, vertreten durch ihre Geschäftsführerin, Frau Ida Klinger, kaufmännische Angestellte, Neukeferloh.
3. Persönlich haftender Gesellschafter
Persönlich haftende Gesellschafterin ist die DSS 2. Beteiligungs GmbH, München. Die Gesellschaft ist unter HRB 150725 im Handelsregister des Amtsgerichts München eingetragen. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 EUR.
4. Unternehmen, an denen ein Anteilsbesitz von mindestens 20 % besteht
Die Gesellschaft ist zu 100,00 % an der DSS Beteiligung GmbH, München, beteiligt. Der Jahresabschluss der DSS Beteiligung GmbH zum 31. Dezember 2015 liegt noch nicht vor.
München, 30. Juni 2016
DSS 2. Beteiligungs GmbH, vertreten durch ihre Geschäftsführerin, Frau Ida Klinger
Frau Ida Klinger
Bilanz Nummer 2
DSS Vermögensverwaltung GmbH & Co. 2. KG
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
BILANZ
AKTIVA
|
31.12.2015 |
Vorjahr |
|
|
A. Anlagevermögen |
||
|
I. Sachanlagen |
1.110.453,25 |
1.127 |
|
II. Finanzanlagen |
4.446.869,00 |
4.519 |
|
B. Umlaufvermögen |
||
|
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
55.341,75 |
92 |
|
II. Guthaben bei Kreditinstituten |
123.909,58 |
282 |
|
C. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verluste von Kommanditisten |
96.556,65 |
0 |
|
D. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen von Kommanditisten |
437.250,76 |
453 |
|
Summe Aktiva |
6.270.380,99 |
6.473 |
PASSIVA
|
31.12.2015 EUR |
Vorjahr |
|
|
A. Eigenkapital |
||
|
I. Kapitalanteile |
3.647.851,82 |
4.082 |
|
II. Rücklagen |
0,00 |
88 |
|
B. Rückstellungen |
29.707,33 |
34 |
|
C. Verbindlichkeiten |
2.592.821,84 |
2.269 |
|
Summe Passiva |
6.270.830,99 |
6.473 |
ANHANG
A. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses finden hinsichtlich der Bilanzierung und der Bewertung die Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) Anwendung.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft und Co. gemäß § 264a Abs. 1 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB auf. Von den größenabhängigen Erleichterungsvorschriften (§§ 288, 274a und 276 HGB) hat die Gesellschaft teilweise Gebrauch gemacht.
Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 1 HGB) ist beachtet.
Die Postenbezeichnungen der §§ 266 und 275 HGB wurden teilweise an die tatsächlichen Posteninhalte angepasst.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
1. Anlagevermögen
Sachanlagen
Das Sachanlagevermögen ist mit den handelsrechtlich aktivierungspflichtigen Anschaffungs- und Herstellungskosten vermindert um die Abschreibungen angesetzt.
Die Abschreibungen auf das Gebäude erfolgen nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Es wurde eine Nutzungsdauer von 50 Jahren zugrunde gelegt.
Finanzanlagen
Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung wurde der niedrigere beizulegende Wert angesetzt.
2. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Guthaben bei Kreditinstituten
Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert ausgewiesen.
3. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verluste von Kommanditisten
Die nicht durch Vermögenseinlagen gedeckten Verluste von Kommanditisten sind auf Grundlage eines fortentwickelten Gesellschafterbuches errechnet worden und sind zum Nominalwert ausgewiesen.
4. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen von Kommanditisten
Die nicht durch Vermögenseinlagen gedeckten Entnahmen von Kommanditisten sind auf Grundlage eines fortentwickelten Gesellschafterbuches errechnet worden und sind zum Nominalwert ausgewiesen.
5. Eigenkapital
Das Eigenkapital wurde zum Nennbetrag mit dem im Gesellschafterbuch ausgewiesenen Werten bzw. den aus dem Gesellschafterbuch entwickelten Werten angesetzt.
6. Rückstellungen
Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt worden. Soweit die Rückstellungen eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr haben, wurden sie abgezinst.
7. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt worden.
B. Erläuterung des Jahresabschlusses
Bilanz zum 31. Dezember 2015
1. Anlagevermögen
Sachanlagen
Das ausgewiesene Sachanlagevermögen beinhaltet die Investition in Grund und Boden und Gebäude der Immobilie in der Ottobrunner Straße, München.
Finanzanlagen
Bei den Lebensversicherungen werden Investitionen in Lebensversicherungspolicen ausgewiesen.
2. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten in Höhe von TEUR 31 Forderungen gegen Gesellschafter.
3. Eigenkapital
Das Eigenkapital entspricht dem Bestand im Gesellschafterbuch und ist durch sonstige Berechnungen dokumentiert.
Über die in der Bilanz ersichtlichen ausstehenden Pflichteinlagen in Höhe von 19.193.584,42 EUR gelten Hafteinlagen in Höhe von 52.494,50 EUR aufgrund von Entnahmen als nicht geleistet.
4. Rückstellungen
Die Rückstellungen zum Bilanzstichtag beinhalten Kosten für nachlaufende Rechnungen, die laufende Betriebsprüfung und für Archivierungskosten.
5. Verbindlichkeiten
Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten werden Darlehen bei europäischen Kreditinstituten ausgewiesen.
In Höhe von TEUR 36 beinhalten die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten in Höhe von TEUR 32 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.
Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von TEUR 2.448 (Vorjahr: 2.074) eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
In Höhe von TEUR 2.448 (Vorjahr: 2.074) sind die Verbindlichkeiten durch Pfandrechte oder ähnliche Reche und Werte (§ 285 Nr. 1b. HGB) gesichert.
C. Sonstige Angaben
1. Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2015 keine Arbeitnehmer.
2. Geschäftsführung
Im Berichtsjahr waren zur Geschäftsführung bestellt:
– IL Management GmbH, München, vertreten durch ihre Geschäftsführerin, Frau Ida Klinger, kaufmännische Angestellte, Neukeferloh (bis 21. Juli 2015),
– Frau Ida Klinger, kaufmännische Angestellte, Neukeferloh (ab 21. Juli 2015),
– DSS 2. Beteiligungs GmbH, München, vertreten durch ihre Geschäftsführerin, Frau Ida Klinger, kaufmännische Angestellte, Neukeferloh.
3. Persönlich haftender Gesellschafter
Persönlich haftende Gesellschafterin ist die DSS 2. Beteiligungs GmbH, München. Die Gesellschaft ist unter HRB 150725 im Handelsregister des Amtsgerichts München eingetragen. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 EUR.
München, 30. Juni 2016
DSS 2. Beteiligungs GmbH, vertreten durch ihre Geschäftsführerin, Frau Ida Klinger
Frau Ida Klinger
Bilanz Nummer 3
DSS Vermögensverwaltung GmbH & Co. Premium KG
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
BILANZ
AKTIVA
|
31.12.2015 |
Vorjahr |
|
|
A. Anlagevermögen |
||
|
Finanzanlagen |
17.745.487,00 |
18.062 |
|
B. Umlaufvermögen |
||
|
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
60.537,71 |
104 |
|
II. Guthaben bei Kreditinstituten |
502.623,88 |
219 |
|
C. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verluste von Kommanditisten |
66.064,23 |
0 |
|
D. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen von Kommanditisten |
1.164.287,71 |
1.216 |
|
Summe Aktiva |
19.539.000,53 |
19.601 |
PASSIVA
|
31.12.2015 EUR |
Vorjahr |
|
|
A. Eigenkapital |
||
|
I. Kapitalanteile |
7.173.891,77 |
8.000 |
|
II. Rücklagen |
0,00 |
445 |
|
B. Rückstellungen |
29.707,33 |
34 |
|
C. Verbindlichkeiten |
12.335.401,43 |
11.122 |
|
Summe Passiva |
19.539.000,53 |
19.601 |
ANHANG
A. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses finden hinsichtlich der Bilanzierung und der Bewertung die Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) Anwendung.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft und Co. gemäß § 264a Abs. 1 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB auf. Von den größenabhängigen Erleichterungsvorschriften (§§ 288, 274a und 276 HGB) hat die Gesellschaft teilweise Gebrauch gemacht.
Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 1 HGB) ist beachtet.
Die Postenbezeichnungen der §§ 266 und 275 HGB wurden teilweise an die tatsächlichen Posteninhalte angepasst.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
1. Anlagevermögen
Finanzanlagen
Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung wurde der niedrigere beizulegende Wert angesetzt.
2. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Guthaben bei Kreditinstituten
Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert ausgewiesen.
3. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verluste von Kommanditisten
Die nicht durch Vermögenseinlagen gedeckten Verluste von Kommanditisten sind auf Grundlage eines fortentwickelten Gesellschafterbuches errechnet worden und sind zum Nominalwert ausgewiesen.
4. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen von Kommanditisten
Die nicht durch Vermögenseinlagen gedeckten Entnahmen von Kommanditisten sind auf Grundlage eines fortentwickelten Gesellschafterbuches errechnet worden und sind zum Nominalwert ausgewiesen.
5. Eigenkapital
Das Eigenkapital wurde zum Nennbetrag mit dem im Gesellschafterbuch ausgewiesenen Werten bzw. den aus dem Gesellschafterbuch entwickelten Werten angesetzt.
6. Rückstellungen
Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt worden. Soweit die Rückstellungen eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr haben, wurden sie abgezinst.
7. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt worden.
B. Erläuterung des Jahresabschlusses
Bilanz zum 31. Dezember 2015
1. Anlagevermögen
Bei den Lebensversicherungen werden Investitionen in Lebensversicherungspolicen ausgewiesen.
2. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten in Höhe von TEUR 58 Forderungen gegen Gesellschafter.
3. Eigenkapital
Das Eigenkapital entspricht dem Bestand im Gesellschafterbuch und ist durch sonstige Unterlagen und Berechnungen dokumentiert.
Über die in der Bilanz ersichtlichen ausstehenden Pflichteinlagen in Höhe von 25.181.514,00 EUR gelten Hafteinlagen in Höhe von 29.505,42 EUR aufgrund von Entnahmen als nicht geleistet.
5. Rückstellungen
Die Rückstellungen zum Bilanzstichtag beinhalten Kosten für nachlaufende Rechnungen, die laufende Betriebsprüfung und für Archivierungskosten.
6. Verbindlichkeiten
Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten werden Darlehen bei europäischen Kreditinstituten ausgewiesen.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten in Höhe von TEUR 5 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten in Höhe von TEUR 66 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.
Die Verbindlichkeiten haben vollständig eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
In Höhe von TEUR 12.262 (Vorjahr: TEUR 10.634) sind die Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte und Werte (§ 285 Nr. 1b HGB) gesichert.
C. Sonstige Angaben
1. Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2015 keine Arbeitnehmer.
2. Geschäftsführung
Im Berichtsjahr waren zur Geschäftsführung bestellt:
– IL Management GmbH, München, vertreten durch ihre Geschäftsführerin, Frau Ida Klinger, kaufmännische Angestellte, Neukeferloh (bis 21. Juli 2015),
– Frau Doreen Lange, kaufmännische Angestellte, München (ab 21. Juli 2015),
– DSS 2. Beteiligungs GmbH, München, vertreten durch ihre Geschäftsführerin, Frau Ida Klinger, kaufmännische Angestellte, Neukeferloh.
3. Persönlich haftender Gesellschafter
Persönlich haftende Gesellschafterin ist die DSS 2. Beteiligungs GmbH, München. Die Gesellschaft ist unter HRB 150275 im Handelsregister des Amtsgerichts München eingetragen. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 EUR.
München, 30. Juni 2016
DSS 2. Beteiligungs GmbH, vertreten durch ihre Geschäftsführerin, Frau Ida Klinger
Frau Doreen Lange
Die nächste Bilanz des Unternehmens:
Premium Vermögensverwaltung GmbH & Co. KG
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
BILANZ
AKTIVA
|
31.12.2015 EUR |
Vorjahr |
|
|
A. Anlagevermögen |
||
|
Finanzanlagen |
17.226.991,00 |
17.034 |
|
B. Umlaufvermögen |
||
|
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
451.153,50 |
116 |
|
II. Guthaben bei Kreditinstituten |
421.895,46 |
459 |
|
C. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verluste von Kommanditisten |
311.844,60 |
221 |
|
D. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen von Kommanditisten |
697.299,96 |
673 |
|
Summe Aktiva |
19.109.184,52 |
18.503 |
PASSIVA
|
31.12.2015 |
Vorjahr |
|
|
A. Eigenkapital |
||
|
I. Kapitalanteil |
11.795.280,08 |
11.337 |
|
II. Rücklagen |
0,00 |
0 |
|
B. Rückstellungen |
29.707,33 |
34 |
|
C. Verbindlichkeiten |
7.284.197,11 |
7.132 |
|
Summe Passiva |
19.109.184,52 |
18.503 |
ANHANG
A. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses finden hinsichtlich der Bilanzierung und der Bewertung die Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) Anwendung.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft und Co. gemäß § 264a Abs. 1 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB auf. Von den größenabhängigen Erleichterungsvorschriften (§§ 288, 274a und 276 HGB) hat die Gesellschaft teilweise Gebrauch gemacht.
Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 1 HGB) ist beachtet.
Die Postenbezeichnungen der §§ 266 und 275 HGB wurden teilweise an die tatsächlichen Posteninhalte angepasst.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
1. Anlagevermögen
Finanzanlagen
Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung wurde der niedrigere beizulegende Wert angesetzt.
2. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Guthaben bei Kreditinstituten
Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert ausgewiesen.
3. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil von Kommanditisten
Der nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verlustanteil von Kommanditisten ist auf Grundlage eines fortentwickelten Gesellschafterbuches errechnet worden und ist zum Nominalwert ausgewiesen.
4. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen von Kommanditisten
Die nicht durch Vermögenseinlagen gedeckten Entnahmen von Kommanditisten sind auf Grundlage eines fortentwickelten Gesellschafterbuches errechnet worden und sind zum Nominalwert ausgewiesen.
5. Eigenkapital
Das Eigenkapital wurde zum Nennbetrag mit dem im Gesellschafterbuch ausgewiesenen Werten bzw. den aus dem Gesellschafterbuch entwickelten Werten angesetzt.
6. Rückstellungen
Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt worden. Soweit die Rückstellungen eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr haben, wurden sie abgezinst.
7. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt worden.
B. Erläuterung des Jahresabschlusses
Bilanz zum 31. Dezember 2015
1. Anlagevermögen
Bei den Lebensversicherungen werden Investitionen in Lebensversicherungspolicen ausgewiesen.
2. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten in Höhe von TEUR 46 Forderungen gegen Gesellschafter.
3. Eigenkapital
Das Eigenkapital entspricht dem Bestand im Gesellschafterbuch und ist durch sonstige Unterlagen und Berechnungen dokumentiert.
Über die in der Bilanz ersichtlichen ausstehenden Pflichteinlagen in Höhe von 44.379.389,72 EUR gelten Hafteinlagen in Höhe von 52.494,50 EUR aufgrund von Entnahmen als nicht geleistet.
4. Rückstellungen
Die Rückstellungen zum Bilanzstichtag beinhalten Kosten für nachlaufende Rechnungen, die laufende Betriebsprüfung und Archivierungskosten.
5. Verbindlichkeiten
Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten werden Darlehen bei europäischen Kreditinstituten ausgewiesen.
In Höhe von TEUR 66 beinhalten die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten in voller Höhe Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.
Die Verbindlichkeiten haben vollständig eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
In Höhe von TEUR 7.086 (Vorjahr: TEUR 6.863) sind die Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte und Werte (§ 285 Nr. 1b HGB) gesichert.
C. Sonstige Angaben
1. Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2015 keine Arbeitnehmer.
2. Geschäftsführung
Im Berichtsjahr waren zur Geschäftsführung bestellt:
– IL Management GmbH, München, vertreten durch ihre Geschäftsführerin, Frau Ida Klinger, kaufmännische Angestellte, Neukeferloh (bis 21. Juli 2015),
– Frau Doreen Lange, kaufmännische Angestellte, München (ab 21. Juli 2015),
– DSS 2. Beteiligungs GmbH, München, vertreten durch ihre Geschäftsführerin, Frau Ida Klinger, kaufmännische Angestellte, Neukeferloh.
3. Persönlich haftender Gesellschafter
Persönlich haftende Gesellschafterin ist die DSS 2. Beteiligungs GmbH, München. Die Gesellschaft ist unter HRB 150725 im Handelsregister des Amtsgerichts München eingetragen. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 EUR.
München, 30. Juni 2016
DSS 2. Beteiligungs GmbH, vertreten durch ihre Geschäftsführerin, Frau Ida Klinger
Frau Doreen Lange
Heiße News an die Redaktion senden
Neueste Kommentare