Project A Ventures II GmbH & Co. KG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Personenhandelsgesellschaft im Sinne des § 264a HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss wurde unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Personenhandels-
gesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Project A Ventures II GmbH & Co. KG

Firmensitz laut Registergericht: Berlin

Registereintrag: Handelsregister A

Registergericht: Berlin (Charlottenburg)

Register-Nr.: 51636 B

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

–  Beteiligungen zu Anschaffungskosten

–  Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

–  Ausleihungen zum Nennwert

–  sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die Umrechnung von auf fremder Währung lautender Geschäftsvorfälle erfolgte jeweils mit dem Geld- bzw. Briefkurs.

Soweit am Bilanzstichtag auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten bestanden, erfolgte die Bewertung gem. § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 3.596,70
(Vorjahr: EUR 1.719,34).

Angaben zu Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht enthalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 19.058,17 (Vorjahr: EUR 30.089,15).

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 990.467,42 (Vorjahr: EUR 112.623,10).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 965.679,47
(Vorjahr: EUR 1.600.798,30).

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 0,00
(Vorjahr: EUR 4.697,20).

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Außerplanmäßige Abschreibungen auf das Anlagevermögen

Auf das Finanzanlagevermögen wurden außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von EUR 4.959.242,58  vorgenommen (Vorjahr: EUR 2.804.260,00).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0,0.

Coronavirus-Pandemie

Wir sind uns über die schwerwiegenden globalen wirtschaftlichen Auswirkungen der COVID-19-Krise bewusst. In unserer Position als Geschäftsführer mehrerer Project A Fonds und der damit verbundenen Unternehmen haben wir unmittelbare und potenzielle Risiken sorgfältig analysiert, adequate Maßnahmen ergriffen und diverse Notfallpläne entwickelt. In Bezug auf das spezifische Unternehmen Project A Ventures II GmbH & Co KG („Der Fonds“) sehen wir ein sehr begrenztes Risiko hinsichtlich der kurz- und mittelfristige Liquiditätssituation, sowie der Unternehmensfortführung.
Der Fonds befindet sich derzeit innerhalb des sechsten Jahres, außerhalb der Investitionsperiode, einer angestrebten Fondslaufzeit von 10 bis 12 Jahren. Bisher wurden rund 98% der Kapitalzusagen abgerufen. Die verfügbare Liquiditätssituation wurde im Laufe dieses Jahres bei der Planung und Durchführung von Folgeinvestitionen berücksichtigt – d. h. Der Großteil aller weiteren Folgeinvestitionen werden über wiederabrufbare Erlöse getätigt, die wir bereits erwarten. Bisher ist kein Anleger ausgefallen und das Ausfallrisiko der Anleger im kritischen Umfang wird ebenfalls als minimal eingestuft, unter anderem aufgrund eines hohen Anteils an institutionellen und professionellen Anlegern (die gemeinsam die Mehrheit des gebundenen Kapitals vertreten), darunter der EIF (Europäische Investmentfonds, der ungefähr 30% des gebundenen Kapitals des Fonds ausmacht) und der geringe Anteil an Privatinvestoren (weniger als 10%).
In Bezug nehmend auf das bestehende Portfolio an Vermögenswerten wurden unternehmensspezifische Maßnahmen und Notfallplanungsprozesse entwickelt und gemeinsam mit den jeweiligen Managementteams und Gesellschaftern umgesetzt. Bisher erlebten wir COVID-19-bedingte (negative) Wertanpassungen bei unseren VC-Portfoliounternehmen Keatz und Store2be, sowie bei zwei Private-Equity-Investitionen Onlineprinters und Trendtours. Wir werden die Entwicklungen weiterhin genau beobachten und die Bewertungen falls zutreffend zu gegebener Zeit anpassen.

Unterschrift der Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.07.2021 festgestellt.