Anlegergeld Vernichtung: PATRIZIA Retail Vier Immobilien GmbH & Co. KG
Über 3 Millionen Euro Verlust, den die Anleger dieses Fonds mal so einfach verkraften müssen. Wer übernimmt da denn jetzt bitte die Verantwortung?
PATRIZIA Retail Vier Immobilien GmbH & Co. KG
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020
BILANZ
AKTIVA
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Einzelposten |
Gesamt |
Einzelposten |
Gesamt |
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A. Anlagevermögen |
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Sachanlagen |
10.586.094,50 | 11.052.429,50 | ||
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B. Umlaufvermögen |
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I. Vorräte |
111.797,41 | 285.068,57 | ||
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II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
83.776,23 | 24.427,48 | ||
|
III. Guthaben bei Kreditinstituten |
948.815,81 | 1.144.389,45 | 586.664,72 | 896.160,77 |
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C. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil der Kommanditisten |
3.147.878,08 | 3.094.696,39 | ||
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Summe Aktiva |
14.878.362,03 | 15.043.286,66 |
PASSIVA
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Einzelposten |
Gesamt |
Einzelposten |
Gesamt |
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A. Eigenkapital |
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I. Kapitalanteile der Komplementärin |
0,00 | 0,00 | ||
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II. Kapitalanteile der Kommanditisten |
-3.147.878,08 | -3.094.696,39 | ||
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III. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil der Kommanditisten |
3.147.878,08 | 0,00 | 3.094.696,39 | 0,00 |
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B. Rückstellungen |
13.160,58 | 18.459,24 | ||
| C. Verbindlichkeiten – davon gegenüber verbundenen Unternehmen: TEUR 2.265 (Vorjahr: TEUR 2.265) – davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: TEUR 237 (Vorjahr: TEUR 396) – davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren: TEUR 14.628 (Vorjahr: TEUR 14.628) | 14.865.201,45 | 15.024.827,42 | ||
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Summe Passiva |
14.878.362,03 | 15.043.286,66 |
ANHANG
I. Allgemeine Hinweise
Gesellschaft: PATRIZIA Retail Vier Immobilien GmbH & Co. KG
Sitz: Hamburg
Registergericht: Amtsgericht Hamburg
Handelsregisternummer: HRA 120442
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. i.V.m. § 264a Abs. 1 HGB aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für Personenhandelsgesellschaften i.S.d. § 264a HGB. Die Gesellschaft ist eine kleine Personenhandelsgesellschaft.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Ansatz und die Bewertung von Bilanzposten sind unbeeinflusst von der Corona-Pandemie.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewendet.
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze abgeschrieben.
Die Vorräte werden unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips zum Nennwert bewertet.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu Nennwerten bewertet.
Das Eigenkapital ist zum Nennwert angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit größer 1 Jahr sind nicht vorhanden.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
III. Erläuterungen zur Bilanz
a. Umlaufvermögen
Vorräte
Die Vorräte bestehen aus noch nicht abgerechneten Nebenkosten an die Mieter.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (72 T€) bestehen gegen Mieter.
Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
b. Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.
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(Vorjahr) |
insgesamt |
davon bis zu 1 Jahr | davon mehr als 1 Jahr und bis zu 5 Jahren | davon mehr als 5 Jahre |
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T€ |
T€ |
T€ |
T€ |
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Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten |
12.400 | 0 | 0 | 12.400 |
| (12.400) | (0) | (0) | (12.400) | |
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
169 | 169 | 0 | 0 |
| (333) | (333) | (0) | (0) | |
|
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen |
2.265 | 37 | 0 | 2.228 |
| (2.265) | (37) | (0) | (2.228) | |
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Sonstige Verbindlichkeiten |
31 | 31 | 0 | 0 |
| (26) | (26) | (0) | (0) | |
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Summe |
14.865 | 237 | 0 | 14.628 |
| (15.024) | (396) | (0) | (14.628) |
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten entsprechen einem verzinslichen Darlehen gegenüber der Berlin Hyp AG, Berlin, in Höhe von 12.400 T€. Diese Verbindlichkeiten sind in voller Höhe durch ein Grundpfandrecht gesichert.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten ein verzinsliches Darlehen in Höhe von 2.228 T€ sowie Darlehenszinsen in Höhe von 37 T€.
IV. Sonstige Angaben
a. Bilanzielle Überschuldung
Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2020 bilanziell überschuldet. Aufgrund einer positiven Fortführungsprognose und ausreichenden stillen Reserven liegt keine Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinn vor.
b. Haftungsverhältnisse
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten beinhalten eine Darlehensverbindlichkeit gegenüber der Berlin Hyp AG. Dieses Darlehen ist durch Grundpfandrechte gesichert. Mit diesen haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch auch für und mit ihr verbundene Unternehmen. Die Gesellschaft ist Gesamtschuldnerin und Garantin für die gesamten Darlehensverbindlichkeiten der verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 120,5 Mio. (einschließlich der eigenen Darlehensverbindlichkeiten) gegenüber der Berlin Hyp AG.
c. Auswirkungen der Corona-Pandemie
Der Ausbruch der Corona Pandemie im Jahr 2020 wird auch unsere Gesellschaft negativ beeinflussen; wir können jedoch die konkreten Auswirkungen auf das Einkaufs- und Fachmarktzentrum noch nicht einschätzen, da diese von mehreren Faktoren abhängen (Länge von Lockdowns, Staatshilfen usw.). Es ist jedenfalls von kurzfristigen Ertragsminderungen im Geschäftsjahr 2021 auszugehen (sinkende Umsatzmieten, Ausfall von Mietern u. ä.). Wir gehen von einer Unternehmensfortführung aus.
Hamburg, den 31. März 2021
gez. Sebastian Hubertus Lohmer; Dominik Josef Röhrich; Irmgard Linker
Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 25. August 2021
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