3. RWB PrivateCapital GmbH & Co. Beteiligungs KG

Oberhaching

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

A K T I V A

P A S S I V A

Anhang

für das Geschäftsjahr 2015 der 3. RWB PrivateCapital GmbH & Co. Beteiligungs KG, Oberhaching

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der 3. RWB PrivateCapital GmbH & Co. Beteiligungs KG, Oberhaching, ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Die Gesellschaft erfüllt die Kriterien für eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 264 a HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB. Die Bilanz ist nach den Bestimmungen des § 266 HGB gegliedert. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt abweichend von § 275 Abs. 2 HGB. Nach § 265 Abs. 6 HGB wurde die Gliederung und Bezeichnung der mit arabischen Zahlen versehenen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung der Geschäftstätigkeit entsprechend dargestellt. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wird von den größenabhängigen Erleichterungen des § 274 a HGB sowie § 288 HGB teilweise Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2.1. Allgemeines

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 bis 256 a HGB sowie der aufgrund des § 264 a Abs. 1 HGB für die Gesellschaft anzuwendenden speziellen Vorschriften der §§ 264 ff. HGB aufgestellt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden im Vergleich zum Vorjahr unverändert beibehalten.

2.2. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr 2015 ergibt sich aus der beigefügten Anlage zum Anhang. Die Finanzanlagen wurden mit den geleisteten Anschaffungskosten aktiviert. Die Gesellschaft ist, gemessen am zum Bilanzstichtag im Handelsregister eingetragenen Stammkapital, mit 95,89 % an der 3. RWB PrivateCapital PLUSsystem GmbH, Oberhaching, beteiligt. Der Stimmrechtsanteil beträgt 69,97 %. Der letzte Jahresabschluss der 3. RWB PrivateCapital PLUSsystem GmbH zum 31. Dezember 2015 weist ein Eigenkapital von 327.007.055,00 € (Vorjahr: 295.211.874,77 €) aus (davon entfallen 145.332.780,53 € [Vorjahr: 138.113.127,33 €] auf atypisch stille Gesellschafter). Der Jahresüberschuss beläuft sich im Geschäftsjahr 2015 auf 21.253.792,48 € (Vorjahr: 21.151.251,07 €) (davon entfallen 12.678.265,45 € [Vorjahr: 12.799.291,45 €] auf atypisch stille Gesellschafter). Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten bzw. mit dem Nominalwert angesetzt und nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet. Liquide Mittel sind mit dem Nennwert bilanziert. Die Rückstellungen von 11.710,00 € (Vorjahr: 13.600,00 €) wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um bestehende und erkennbare Risiken abzudecken, und haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2015 keine Arbeitnehmer. Im Zusammenhang mit der Zeichnung der Anteile an der 3. RWB Private Capital PLUSsystem GmbH, Oberhaching, besteht eine finanzielle Verpflichtung i. H. v. 72.870.000,00 €. Bei der Gesellschaft bestehen keine Haftungsverhältnisse. Persönlich haftende Gesellschafterin ist die RWB PrivateCapital Verwaltungs GmbH, Oberhaching. Ihr Stammkapital beträgt 25.000,00 €. Sie wird vertreten durch die Geschäftsführer Horst Güdel, Bankkaufmann, und Norman Lemke, Diplom-Kaufmann. Sie ist gemäß Gesellschaftsvertrag von der Geschäftsführung ausgeschlossen. Die Geschäftsführung obliegt den geschäftsführenden Kommanditisten. Geschäftsführende Kommanditisten sind einerseits die RWB PrivateCapital Emissionshaus AG, Oberhaching, vertreten durch die Vorstände Horst Güdel, Bankkaufmann, und Norman Lemke, Diplom-Kaufmann, sowie andererseits Herr Horst Güdel, Bankkaufmann, und Herr Norman Lemke, Diplom-Kaufmann. Die mit der Geschäftsführung betrauten Kommanditisten erhielten im Geschäftsjahr 2015 für ihre Tätigkeit keine Vergütung.

Oberhaching, den 15. Juli 2016

gez. Horst Güdel und Norman Lemke als Vorstände der RWB PrivateCapital Emissionshaus AG

gez. Horst Güdel, Bankkaufmann

gez. Norman Lemke, Dipl.-Kfm.

gez. Horst Güdel und Norman Lemke als Geschäftsführer der RWB PrivateCapital Verwaltungs GmbH

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31.12.2015 wurde am 30.09.2016 festgestellt.