WealthCap Leasing 4 GmbH & Co. KG- diese Bilanz liefert keine Argumente denen dann das Kapital von Anlegern anzuvertaruen

Anleger aufgepasst auch hier liefert das Unternehmen wiederum keine guet Bilanz ab. Bevor man sein Kapital bei solchen Unternehmen investiert hat man noch die Auswahl, danach muss man dann mit solchen schlechten Ergebnissen leben.

WealthCap Leasing 4 GmbH & Co. KG

Grünwald

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

AKTIVA

Euro Gesamtjahr/Stand
Euro
Euro Vorjahr
Euro
1. Forderungen an Kreditinstitute
a) täglich fällig 1.147.933,41 396.082,21
b) andere Forderungen 0,00 886.400,00
1.147.933,41 1.282.482,21
2. Leasingvermögen 55.520.572,56 55.784.864,56
3. Eingefordertes, noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 7.275.357,39
4. Sonstige Vermögensgegenstände 133.959,05 51.675,97
5. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 95.452,69
6. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen und Verlustanteile 1)
a) des Komplementärs 394.835,08 283.508,13
b) der Kommanditisten 22.212,09 14.949,65
Summe der Aktiva 55.219.512,19 64.788.290,60

PASSIVA

Euro Gesamtjahr/Stand
Euro
Euro Vorjahr
Euro
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
a) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 5.727.046,40 6.442.927,20
2. Sonstige Verbindlichkeiten 16.804.773,03 23.757.055,22
3. Rückstellungen
a) andere Rückstellungen 38.873,00 43.761,00
4. Eigenkapital 1) 32.648.819,76 34.544.547,18
Summe der Passiva 55.219.512,19 64.788.290,60
1) Die Aufgliederung des Eigenkapitals und der nicht durch Vermögenseinlagen gedeckten Entnahmen und Verlustanteile ist aus dem Anhang ersichtlich.

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

WealthCap Leasing 4 GmbH & Co. KG, Grünwald

(1) Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1. Vorbemerkungen

Die Gesellschaft betreibt gewerbemäßig Finanzdienstleistungen i.S.v. § 1 Abs. 1a Nr. 10 KWG. Daher wurde der Jahresabschluss der WealthCap Leasing 4 KG zum 31. Dezember 2015 nach den Vorschriften der §§ 340 HGB in Verbindung mit der Verordnung über die Rechnungslegung der Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute (RechKredV) aufgestellt.

2. Einzelbezogene Darstellung von Bewertungs- und Bilanzierungsmethoden

a) Forderungen an Kreditinstitute

Die Forderungen an Kreditinstitute sind zum Nennbetrag angesetzt.

b) Leasingvermögen

Das Leasingvermögen (Grundstücke mit Geschäftsbauten) wird zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen wurden linear vorgenommen. Die Nutzungsdauer variiert in Abhängigkeit vom Anlagegut zwischen zwölf und 50 Jahren.

c) Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennbetrag angesetzt.

d) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit Ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

e) Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt, im Rahmen vernünftiger kaufmännischer Beurteilungen gebildet und berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

f) Eigenkapital

Das Eigenkapital entspricht den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages.

g) Leasingerträge und -aufwendungen

Die Leasingerträge und -aufwendungen werden vertragskonform und periodengerecht abgebildet.

h) Zinsergebnis

Zinsen werden mit dem zeitanteiligen Betrag, der auf das Geschäftsjahr entfällt, erfasst.

i) sonstige betriebliche Erträge

Sonstige betriebliche Erträge werden periodengerecht erfasst.

j) Allgemeine Verwaltungsaufwendungen

Allgemeine Verwaltungsaufwendungen werden verursachungs- bzw. periodengerecht erfasst.

(2) Erläuterungen zum Jahresabschluss

1. Aktiva

a) Forderungen an Kreditinstituten

Die täglich fälligen Forderungen an Kreditinstitute in Höhe von 1.148 Tsd. EUR (Vorjahr: 396 Tsd. EUR) betreffen ein Bankkonto bei der UniCredit Bank AG, München. Im Vorjahr wurde unter den anderen Forderungen an Kreditinstitute ein Festgeld bei der HSH Nordbank AG, Hamburg, in Höhe von 886 Tsd. EUR mit einer Laufzeit bis zum 7. August 2015 ausgewiesen.

b) Leasingvermögen

Die Entwicklung des Leasingvermögens ist im Anlagespiegel als Anlage zum Anhang dargestellt.

c) Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von 134 Tsd. EUR (Vorjahr: 52 Tsd. EUR) betreffen Forderungen aus Nebenkostenabrechnungen.

2. Passiva

a) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist in Höhe von 5.727 Tsd. EUR (Vorjahr: 6.443 Tsd. EUR) bestehen aus einem Darlehen gegenüber der Deutschen Pfandbriefbank AG, München.

Die Restlaufzeiten der Darlehensverbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

bis drei Monate: 179 Tsd. EUR (Vorjahr: 179 Tsd. EUR)

drei Monate bis ein Jahr: 537 Tsd. EUR (Vorjahr: 537 Tsd. EUR)

mehr als ein Jahr bis fünf Jahre: 2.864 Tsd. EUR (Vorjahr: 2.864 Tsd. EUR)

mehr als fünf Jahre:2.148 Tsd. EUR (Vorjahr: 2.864 Tsd. EUR)

b) Sonstige Verbindlichkeiten

Die Sonstigen Verbindlichkeiten von 16.805 Tsd. EUR (Vorjahr: 23.757 Tsd. EUR) bestehen aus dem langfristigen Darlehen der WealthCap Portfolio Finanzierungs- GmbH, Grünwald (16.704 Tsd. EUR; Vorjahr: 16.704 Tsd. EUR) sowie Umsatzsteuerverbindlichkeiten in Höhe von 101 Tsd. EUR (Vorjahr: 41 Tsd. EUR). Im Vorjahr wurden unter dieser Position außerdem insbesondere Zwischenfinanzierungsdarlehen der Wealth Management Capital Holding GmbH, München, (6.451 Tsd. EUR) sowie Verbindlichkeiten aus beschlossenen Ausschüttungen in Höhe von 560 Tsd. EUR, wovon 522 Tsd. EUR zugleich Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen darstellten, ausgewiesen.

c) Rückstellungen

Die Rückstellungen in Höhe von 39 Tsd. EUR (Vorjahr: 44 Tsd. EUR) setzen sich aus Bewirtschaftungskosten (21 Tsd. EUR; Vorjahr: 26 Tsd. EUR) und Prüfungskosten (18 Tsd. EUR; Vorjahr: 18 Tsd. EUR) zusammen.

d) Eigenkapital/Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen und Verlustanteile

Das Eigenkapital in Höhe von 32.648.819,76 EUR (Vorjahr: 34.544.547,18 EUR) entfällt mit 32.648.745,61 EUR (Vorjahr: 34.544.463,31 EUR) auf den Kommanditisten WealthCap Spezial-AIF 1 GmbH & Co. geschlossene Investment KG, München, und mit 74,15 EUR (Vorjahr: 83,87 EUR) auf den geschäftsführenden Kommanditisten WealthCap Management Services GmbH (vormals: Active Asset Management GmbH), Grünwald.

Im Geschäftsjahr 2015 erfolgte auf Grundlage des Gesellschaftsvertrags vom 30. November 2015 die Herabsetzung des Festkapitals (Kapitalkonto I) um 50 % und die Einstellung des herabgesetzten Kapitals in die Rücklagen (Kapitalkonto IV) des jeweiligen Gesellschafters.

Das Eigenkapital setzt sich zum 31.12.2015 wie folgt zusammen:

Kommanditist Spezial-AIF 1 KG: 31.12.2015
EUR
Vorjahr
EUR
Kapitalkonto I (Festkapital) 18.188.396,50 36.376.793,00
Kapitalkonto II (Entnahmen) -4.444.984,03 -1.544.321,42
Kapitalkonto IV (Rücklagen) 16.048.640,56 0,00
Bilanzgewinn/Bilanzverlust 2.856.692,58 -288.008,27
32.648.745,61 34.544.463,31
Kommanditist WealthCap Management Services GmbH: 31.12.2015
EUR
Vorjahr
EUR
Kapitalkonto I (Festkapital) 50,00 100,00
Kapitalkonto II (Entnahmen) -15,03 -5,31
Kapitalkonto IV (Rücklagen) 50,00 0,00
Bilanzgewinn/Bilanzverlust -10,82 -10,82
74,15 83,87

Für den Komplementär WealthCap Leasing GmbH, München, sowie den Kommanditisten WealthCap Investorenbetreuung GmbH, München, ergab sich im Geschäftsjahr 2015 jeweils ein negatives Eigenkapital. Dementsprechend erfolgte der Ausweis in der Jahresbilanz auf der Aktivseite unter der Position nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen und Verlustanteile:

Komplementär WealthCap Leasing GmbH: 31.12.2015
EUR
Vorjahr
EUR
Kapitalkonto I (Festkapital) 993.554,00 1.987.108,00
Kapitalkonto II (Entnahmen) -271.838,48 -105.638,35
Kapitalkonto IV (Rücklagen) 876.716,53 0,00
Bilanzgewinn/Bilanzverlust -1.993.267,13 -2.164.977,78
-394.835,08 -283.508,13
Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen
und Verlustanteile (Ausweis unter Aktiva 6.a) 394.835,08 283.508,13
0,00 0,00
Kommanditist WealthCap Investorenbetreuung GmbH: 31.12.2015
EUR
Vorjahr
EUR
Kapitalkonto I (Festkapital) 65.030,00 130.060,00
Kapitalkonto II (Entnahmen) -17.792,07 -6.913,95
Kapitalkonto IV (Rücklagen) 57.331,41 0,00
Bilanzgewinn/Bilanzverlust -126.781,43 -138.095,70
-22.212,09 -14.949,65
Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen
und Verlustanteile (Ausweis unter Aktiva 6.b) 22.212,09 14.949,65
0,00 0,00

3. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Aufgliederung nach geografischen Märkten gem. § 34 Abs. 2 Nr. 1 RechKredV kann unterbleiben, da sich die Märkte vom Standpunkt der Organisation der Gesellschaft nicht wesentlich unterscheiden.

Bei den Leasingerträgen in Höhe von 4.749 Tsd. EUR (Vorjahr: 4.611 Tsd. EUR) handelt es sich um Erträge aus der Vermietung des Leasingvermögens.

Die Leasingaufwendungen in Höhe von 357 Tsd. EUR (Vorjahr: 365 Tsd. EUR) setzen sich aus Objektverwaltungsgebühren (183 Tsd. EUR; Vorjahr: 183 Tsd. EUR), Grundsteuern (101 Tsd. EUR; Vorjahr: 101 Tsd. EUR), Versicherungskosten (42 Tsd. EUR; Vorjahr: 41 Tsd. EUR) sowie Bewirtschaftungskosten (31 Tsd. EUR; Vorjahr: 40 Tsd. EUR) zusammen.

Die anderen Verwaltungsaufwendungen in Höhe von 276 Tsd. EUR (Vorjahr: 841 Tsd. EUR) beinhalten vor allem die Finanzierungsbeschaffungskosten (95 Tsd. EUR; Vorjahr: 382 Tsd. EUR), die Haftungsvergütung (82 Tsd. EUR; Vorjahr: 313 Tsd. EUR) sowie die Geschäftsbesorgungsvergütung (70 Tsd. EUR; Vorjahr: 70 Tsd. EUR). Im Vorjahr wurden insbesondere noch Darlehensbearbeitungsgebühren in Höhe von 42 Tsd. EUR unter den anderen Verwaltungsaufwendungen ausgewiesen.

Die sonstigen betrieblichen Erträge von 17 Tsd. EUR (Vorjahr: 82 Tsd. EUR) resultieren aus Rückstellungsauflösungen (17 Tsd. EUR; Vorjahr: 68 Tsd. EUR). Im Vorjahr bestanden darüber hinaus sonstige betriebliche Erträge aus Weiterverrechnungen (14 Tsd. EUR).

(3) Personal

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

(4) Organe

Die persönlich haftende Gesellschafterin der Gesellschaft ist die WealthCap Leasing GmbH mit Sitz in Grünwald. Das gezeichnete Kapital der Komplementärin beträgt 25.000 EUR.

Die persönlich haftende Gesellschafterin ist allein zur Führung der Geschäfte sowie zur Vertretung der Gesellschaft berechtigt und verpflichtet.

Geschäftsführer der WealthCap Leasing GmbH, Grünwald, sind:

Klemmer, Stephan, Leiter Real Estate Management (seit 14. September 2015),

Geißler, Christoph, Leiter Real Estate Investments & Fonds (seit 14. September 2015) und

Haugg, Rudolf, Mitarbeiter Strukturierung & Financial Engineering Real Estate bei der Wealth Management Capital Holding GmbH (bis 31. Dezember 2015).

Daneben ist die WealthCap Management Services GmbH (vormals: Active Asset Management GmbH) mit Sitz in Grünwald und einer Pflichteinlage in Höhe von 50,00 EUR seit dem 31. Juli 2014 zur Geschäftsführung beauftragt.

Geschäftsführer der WealthCap Management Services GmbH, Grünwald, sind:

Haugg, Rudolf, Mitarbeiter Strukturierung & Financial Engineering Real Estate bei der Wealth Management Capital Holding GmbH (bis 31. Dezember 2015),

Klemmer, Stephan, Leiter Real Estate Management,

Gangkofner, Alfred, Leiter Rechnungswesen, Bewertung und Steuern (seit 1. April 2015), und

Geißler, Christoph, Leiter Real Estate Investments & Fonds (seit 1. April 2015).

(5) Sonstige Angaben

Das im Geschäftsjahr 2015 berechnete Gesamthonorar für Abschlussprüfungsleistungen beträgt 21 Tsd. EUR (davon für das Vorjahr: 3 Tsd. EUR).

(6) Ergebnisverwendung

Der Bilanzgewinn in Höhe von 736.633,20 EUR wird entsprechend den gesellschaftsvertraglichen Vereinbarungen zugerechnet.

 

Grünwald, den 1. März 2016

Die persönlich haftende Gesellschafterin WealthCap Leasing GmbH

gez. Stephan Klemmer

gez. Christoph Geißler

 

Grünwald, den 1. März 2016

Die geschäftsführende Kommanditistin WealthCap Management Services GmbH

gez. Stephan Klemmer

gez. Alfred Gangkofner

gez. Christoph Geißler

WEITERE DATEN

WealthCap Leasing 4 GmbH & Co. KG, Grünwald

Zusammensetzung und Entwicklung des Leasingvermögens im Geschäftsjahr 2015

Anlagenspiegel

Anlage zum Anhang

Anschaffungskosten
Vortrag zum 01.01.2015
EUR
Zugänge 2015
EUR
Abgänge 2015
EUR
Stand am 31.12.2015
EUR
Leasingvermögen
Grundstücke mit Geschäftsbauten
Grund und Boden 19.314.826,56 0,00 0,00 19.314.826,56
Gebäude 40.053.300,24 0,00 0,00 40.053.300,24
59.368.126,80 0,00 0,00 59.368.126,80
Kumulierte Abschreibungen
Vortrag zum 01.01.2015
EUR
Abschreibungen des Geschäftsjahres
EUR
Stand am 31.12.2015
EUR
Leasingvermögen
Grundstücke mit Geschäftsbauten
Grund und Boden 0,00 0,00 0,00
Gebäude 3.583.262,24 2.264.292,00 5.847.554,24
3.583.262,24 2.264.292,00 5.847.554,24
Buchwerte
31.12.2015
EUR
Vorjahr
EUR
Leasingvermögen
Grundstücke mit Geschäftsbauten
Grund und Boden 19.314.826,56 19.314.826,56
Gebäude 34.205.746,00 36.470.038,00
53.520.572,56 55.784.864,56

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30.06.2016

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