ThomasLloyd Private Wealth GmbH-die neue im Unternehmensregister hinterlegte Bilanz mit einem nicht gedeckten Fehlbetrag

Es gibt eine neue Bilanz aus dem Hause Thomas LLoyd. Hier gibt es immer noch einen nicht gedeckten Fehlbetrag.ThomasLloyd Private Wealth GmbH

Limburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz zum 31. Dezember 2014

der ThomasLloyd Private Wealth GmbH, Limburg a. d. Lahn

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

der ThomasLloyd Private Wealth GmbH, Limburg a. d. Lahn

A. Allgemeine Angaben

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kaptalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden in Anspruch genommen.

B. Rechnungslegungsgrundsätze

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind die Vorschriften des HGB für große Kapitalgesellschaften angewandt worden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen gegen nahestehende Unternehmen

Forderungen gegen nahestehende Unternehmen betreffen die Verrechnungskonten zur ThomasLloyd Global Asset Management (Schweiz) AG mit EUR 81.661,22 (i. V. – TEUR 18) und zur ThomasLloyd Group Ltd., London/Großbritannien mit EUR 363.628,16 (i. V. – TEUR 156).

2. Sonstige Vermögensgegenstände

Ausgewiesen wird eine Forderung aus den sich im Einzug befindlichen Werte in Höhe der ursprünglichen Anschaffungskosten der ausgelaufenen Zertifikate.

3. Genussscheinkapital

Die unter Genussscheinkapital ausgewiesenen, in einer Globalurkunde verbrieften ThomasLloyd Absolute Return Managed PortFolio Protected 2008/2020 Genussscheine sind bei der Clearstream Banking AG, Frankfurt a. M., in Girosammelverwahrung hinterlegt.

Ein ordentliches Kündigungsrecht der Genussscheine besteht nicht. Die Laufzeit der Genussscheine endet am 31. Dezember 2020. Die Kapitalrückzahlung erfolgt nach Ablauf der Laufzeit (31. Dezember 2020) am 30. Juni 2021.

Die Genussscheine sind als Wertpapiere durch Umbuchung und Eintragung in den Wertpapierdepots der Genussscheininhaber unter Beachtung der Bedingungen und Bestimmungen der Clearstream Banking AG, Frankfurt a. M., übertragbar.

Der Anlagebetrag von EUR 1,00 entspricht einem Nennbetrag von EUR 2,45 je Genussschein zu einem festgelegten Ausgabekurs von 40,8163265% des Nennbetrags ohne Agio.

Von der Gesellschaft wurde eine Gewährung von Genussscheinen im nominalen Gesamtnennbetrag von insgesamt EUR 122.500.000,00 mit Gewinn- und Verlustbeteiligung gegen Einzahlung des Gesamtausgabebetrages von EUR 50.000.000,00 beschlossen. Es besteht die Möglichkeit der Erhöhung des Gesamtausgabebetrages auf bis zu EUR 100.000.000,00 mit einem nominalen Gesamtnennbetrag von bis zu EUR 245.000.000,00.

Die ThomasLloyd Absolute Return Managed Portfolio Protected 2008/2020 Genussscheine können als Einmalanlage, ausgewiesen im Eigenkapital, und als Ratenanlage, ausgewiesen unter den Verbindlichkeiten, gezeichnet werden. Da bei Ratenverträgen das gezeichnete Kapital nicht zwingend mehr als fünf Jahre in voller Höhe der Gesellschaft zur Verfügung steht, werden diese unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Per 31. Dezember 2014 wurden 89 Verträge mit einer Zeichnungssumme von TEUR 1.006 gezeichnet, wovon TEUR 980 einbezahlt wurden. Die Genussscheine nehmen während der Laufzeit an einem etwaigen zum Ende eines jeden Geschäftsjahres in einem nach den Rechnungslegungsvorschriften IFRS erstellten Jahresabschluss ausgewiesenen Bilanzverlust teil und das Genuss-scheinkapital wird entsprechend herabgesetzt. Die etwaigen Bilanzgewinne werden den Genussscheinen prospektgemäß erst am Ende der Laufzeit zugewiesen. Die Verlustteilnahme für 2014 beträgt TEUR 0. In Vorjahren wurden Verlustanteile von insgesamt TEUR 152 getragen.

Die unter Genussscheinkapital ausgewiesenen, in einer Globalurkunde verbrieften ThomasLloyd Absolute Return Managed PortFolio Protected 2010/2022 Genussscheine sind bei der Clearstream Banking AG, Frankfurt a. M., in Girosammelverwahrung hinterlegt.

Ein ordentliches Kündigungsrecht der Genussscheine besteht nicht. Die Laufzeit der Genussscheine endet am 31. Dezember 2022. Die Kapitalrückzahlung erfolgt nach Ablauf der Laufzeit (31. Dezember 2022) am 30. Juni 2023.

Die Genussscheine sind als Wertpapiere durch Umbuchung und Eintragung in den Wertpapierdepots der Genussscheininhaber unter Beachtung der Bedingungen und Bestimmungen der Clearstream Banking AG, Frankfurt a. M., übertragbar.

Der Anlagebetrag von EUR 1,00 entspricht einem Nennbetrag von EUR 2,45 je Genussschein zu einem festgelegten Ausgabekurs von 40,82 % des Nennbetrags ohne Agio.

Von der Gesellschaft wurde eine Gewährung von Genussscheinen im nominalen Gesamtnennbetrag von insgesamt EUR 122.500.000,00 mit Gewinn- und Verlustbeteiligung gegen Einzahlung des Gesamtausgabebetrages von EUR 50.000.000,00 beschlossen. Es besteht die Möglichkeit der Erhöhung des Gesamtausgabebetrages auf bis zu EUR 100.000.000,00 mit einem nominalen Gesamtnennbetrag von bis zu EUR 245.000.000,00.

Die ThomasLloyd Absolute Return Managed Portfolio Protected 2010/2022 Genussscheine können als Einmalanlage, ausgewiesen im Eigenkapital, und als Ratenanlage, ausgewiesen unter den Verbindlichkeiten, gezeichnet werden. Da bei Ratenverträgen das gezeichnete Kapital nicht zwingend mehr als fünf Jahre in voller Höhe der Gesellschaft zur Verfügung steht, werden diese unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Per 31. Dezember 2014 wurden 13 Verträge mit einer Zeichnungssumme von TEUR 185 gezeichnet und vollständig eingezahlt. Die Genussscheine nehmen während der Laufzeit an einem etwaigen zum Ende eines jeden Geschäftsjahres in einem nach den Rechnungslegungsvorschriften IFRS erstellten Jahresabschluss ausgewiesenen Bilanzverlust teil und das Genussscheinkapital wird entsprechend herabgesetzt. Die etwaigen Bilanzgewinne werden den Genussscheinen prospektgemäß erst am Ende der Laufzeit zugewiesen. Die Verlustteilnahme für 2014 beträgt TEUR 0.

4. Verbindlichkeiten

Genussscheinkapital

Die unter Genussscheinkapital ausgewiesenen, in einer Globalurkunde verbrieften ThomasLloyd Absolute Return Managed PortFolio Protected 2008/2020 Genussscheine sind bei der Clearstream Banking AG, Frankfurt a. M., in Girosammelverwahrung hinterlegt.

Ein ordentliches Kündigungsrecht der Genussscheine besteht nicht. Die Laufzeit der Genussscheine endet am 31. Dezember 2020. Die Kapitalrückzahlung erfolgt nach Ablauf der Laufzeit (31. Dezember 2020) am 30. Juni 2021.

Die Genussscheine sind als Wertpapiere durch Umbuchung und Eintragung in den Wertpapierdepots der Genussscheininhaber unter Beachtung der Bedingungen und Bestimmungen der Clearstream Banking AG, Frankfurt a. M., übertragbar.

Der Anlagebetrag von EUR 1,00 entspricht einem Nennbetrag von EUR 2,45 je Genussschein zu einem festgelegten Ausgabekurs von 40,8163265% des Nennbetrags ohne Agio. Von der Gesellschaft wurde eine Gewährung von Genussscheinen im nominalen Gesamtnennbetrag von insgesamt EUR 122.500.000,00 mit Gewinn- und Verlustbeteiligung gegen Einzahlung des Gesamtausgabebetrages von EUR 50.000.000,00 beschlossen. Es besteht die Möglichkeit der Erhöhung des Gesamtausgabebetrages auf bis zu EUR 100.000.000,00 mit einem nominalen Gesamtnennbetrag von bis zu EUR 245.000.000,00.

Per 31. Dezember 2014 wurden 310 Verträge mit einer Zeichnungssumme von TEUR 4.899 gezeichnet, wovon TEUR 2.639 einbezahlt wurden. Die Genussscheine nehmen während der Laufzeit an einem etwaigen zum Ende eines jeden Geschäftsjahres in einem nach den Rechnungslegungsvorschriften IFRS erstellten Jahresabschluss ausgewiesenen Bilanzverlust teil und das Genussscheinkapital wird entsprechend herabgesetzt. Die etwaigen Bilanzgewinne werden den Genussscheinen prospektgemäß erst am Ende der Laufzeit zugewiesen. Die Verlustteilnahme für 2014 beträgt TEUR 0.

Im Weiteren besteht das Produkt ThomasLloyd Absolute Return Managed PortFolio Growth 2009. Die Genussscheine werden in einer effektiven Sammelurkunde verbrieft.

Die Emittentin sowie die Genussscheininhaber sind berechtigt, die Genussscheine mit einer Frist von 12 Monaten ordentlich zu kündigen. Die Kündigung ist erstmals zum Ablauf des 31. Dezember 2021 zulässig. Die Rückzahlung des Buchwertes erfolgt sechs Monate nach Ablauf der Laufzeit und Kündigung (30. Juni 2022). Eine Übertragung der Genussscheine kann jederzeit durch die Übergabe der effektiven Sammelurkunde erfolgen.

Der Anlagebetrag von entspricht einem Nennbetrag von EUR 1,00 je Genussschein. Von der Gesellschaft wurde eine Gewährung von Genussscheinen im nominalen Gesamtnennbetrag von insgesamt EUR 100.000.000,00 mit Gewinn- und Verlustbeteiligung gegen Einzahlung des Gesamtausgabebetrages von EUR 100.000.000,00 beschlossen.

Per 31. Dezember 2014 wurden 828 Verträge mit einer Zeichnungssumme von TEUR 18.220 gezeichnet, wovon TEUR 6.313 einbezahlt wurden. Die Genussscheine nehmen während der Laufzeit an einem nach den Rechnungslegungsvorschriften IFRS berechneten Verlust teil. Die Verlustteilnahme für 2014 beträgt TEUR 870.

Die unter Genussscheinkapital ausgewiesenen, in einer Globalurkunde verbrieften ThomasLloyd Absolute Return Managed PortFolio Protected 2010/2022 Genussscheine sind bei der Clearstream Banking AG, Frankfurt a. M., in Girosammelverwahrung hinterlegt.

Ein ordentliches Kündigungsrecht der Genussscheine besteht nicht. Die Laufzeit der Genussscheine endet am 31. Dezember 2022. Die Kapitalrückzahlung erfolgt nach Ablauf der Laufzeit (31. Dezember 2022) am 30. Juni 2023.

Die Genussscheine sind als Wertpapiere durch Umbuchung und Eintragung in den Wertpapierdepots der Genussscheininhaber unter Beachtung der Bedingungen und Bestimmungen der Clearstream Banking AG, Frankfurt a. M., übertragbar.

Der Anlagebetrag von EUR 1,00 entspricht einem Nennbetrag von EUR 2,45 je Genussschein zu einem festgelegten Ausgabekurs von 40,82% des Nennbetrags ohne Agio. Von der Gesellschaft wurde eine Gewährung von Genussscheinen im nominalen Gesamtnennbetrag von insgesamt EUR 122.500.000,00 mit Gewinn- und Verlustbeteiligung gegen Einzahlung des Gesamtausgabebetrages von EUR 50.000.000,00 beschlossen. Es besteht die Möglichkeit der Erhöhung des Gesamtausgabebetrages auf bis zu EUR 100.000.000,00 mit einem nominalen Gesamtnennbetrag von bis zu EUR 245.000.000,00.

Per 31. Dezember 2014 wurden 69 Verträge mit einer Zeichnungssumme von TEUR 1.399 gezeichnet, wovon TEUR 560 einbezahlt wurden. Die Genussscheine nehmen während der Laufzeit an einem etwaigen zum Ende eines jeden Geschäftsjahres in einem nach den Rechnungslegungsvorschriften IFRS erstellten Jahresabschluss ausgewiesenen Bilanzverlust teil und das Genuss-scheinkapital wird entsprechend herabgesetzt. Die etwaigen Bilanzgewinne werden den Genussscheinen prospektgemäß erst am Ende der Laufzeit zugewiesen. Die Verlustteilnahme für 2014 beträgt TEUR 0.

Im Weiteren besteht das Produkt ThomasLloyd Absolute Return Managed PortFolio Growth 2010. Die in einer Sammelurkunde verbrieften Genussscheine werden an die Anleger ausgehändigt.

Die Emittentin sowie die Genussscheininhaber sind berechtigt, die Genussscheine mit einer Frist von 18 Monaten ordentlich zu kündigen. Die Kündigung ist erstmals zum Ablauf des 31. Dezember 2022 zulässig. Die Laufzeit der Genussscheine endet am 31. Dezember 2022. Die Kapitalrückzahlung erfolgt sechs Monate nach Ablauf der Laufzeit und Kündigung (30. Juni 2023). Eine Übertragung der Genussscheine kann jederzeit durch die Übergabe der effektiven Sammelurkunde erfolgen.

Der Anlagebetrag von EUR 1,00 entspricht einem Nennbetrag von EUR 1,00 je Genussschein. Von der Gesellschaft wurde eine Gewährung von Genussscheinen im nominalen Gesamtnennbetrag von insgesamt EUR 100.000.000,00 mit Gewinn- und Verlustbeteiligung gegen Einzahlung des Gesamtausgabebetrages von EUR 100.000.000,00 beschlossen.

Per 31. Dezember 2014 wurden 149 Verträge mit einer Zeichnungssumme von TEUR 4.696 gezeichnet, wovon TEUR 1.245 einbezahlt wurden. Die Genussscheine nehmen während der Laufzeit an einem etwaigen zum Ende eines jeden Geschäftsjahres in einem nach den Rechnungslegungsvorschriften IFRS erstellten Jahresabschluss ausgewiesenen Bilanzverlust teil und das Genussscheinkapital wird entsprechend herabgesetzt. Die etwaigen Bilanzgewinne werden den Genussscheinen prospektgemäß erst am Ende der Laufzeit zugewiesen. Die Verlustteilnahme für 2014 beträgt TEUR 245.

Das Genussscheinkapital in Höhe von EUR 4.157.901,84 (i. V. EUR 3.936.475,38) hat eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. Alle übrigen Verbindlichkeiten EUR 5.761,96 (i. V. EUR 192.433,79) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen mit EUR 928,87 (i. V. EUR 934,32) Verbindlichkeiten aus Steuern.

D. Sonstige Angaben

1. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer sind:

Die Geschäftsführer sind jeweils einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. Konzernzugehörigkeit

100 % des Grundkapitals werden von der ThomasLloyd Holdings Ltd., London/Großbritannien, gehalten. Ein Konzernabschluss wird nicht erstellt.

E. Ergebnisverwendung

Der Bilanzverlust in Höhe von EUR 1.077.107,19 wird auf neue Rechnung vorgetragen.