Es ist keine Bilanz, die zum Jubeln einladen würde, denn hier gibt es einen Verlust von fast 2 Millionen Euro. Gäbe es die Kapitalrücklage nicht, könnte man auch von einem Desaster-Ergebnis reden.

MX Fund II GmbH & Co. KG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Allgemeine Hinweise

Der Jahresabschluss der MX Fund II GmbH & Co. KG wird nach den gesetzlichen Vorschriften des HGB aufgestellt. Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Personenhandelsgesellschaft i.S.d. §§ 267 Abs. 1 in Verbindung mit 264a Abs. 1 HGB einzustufen.

Registerinformationen

Firmenname laut Registergericht: MX Fund II GmbH & Co. KG

Firmensitz laut Registergericht: Berlin

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Berlin (Charlottenburg)

Register-Nr.: HRA 56485

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden.

Die Finanzanlagen sind mit Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nominalwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der wesentliche Posten in den sonstigen Vermögensgegenständen sind Vorsteueransprüche in Höhe von TEUR 80. Die Gesellschaft nimmt eine Vorsteueraufteilung nach § 15 (4) UstG vor. Dabei wird unterstellt, dass der überwiegende Teil der Leistungen der Gesellschaft umsatzsteuerfreie Umsätze betreffen. Die vorgenommene Aufteilung ist zum jetzigen Zeitpunkt noch nicht durch das Finanzamt bescheidet und stellt somit eine Ermessensentscheidung dar.

Eigenkapital

Die Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2020 schließt mit einem Jahresfehlbetrag von EUR 1.805.340,27 ab.

Die Gesellschafter nehmen am Gewinn und Verlust der Gesellschaft im Verhältnis ihrer Kapitalanteile teil.

Komplementärkapital

Persönlich haftende Gesellschafterin ist die MX Fund II GP GmbH, Berlin, die keine Einlage geleistet hat.

Kommanditkapital

Das Kommanditkapital wird vertreten durch die Kommanditisten und gemäß Kommanditvertrag in folgenden Kapitalkonten geführt:

Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten sind Einlagen stiller Gesellschafter in Höhe von EUR 41.752,98.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Sämtliche Verbindlichkeiten mit Ausnahme der Einlagen der stillen Gesellschaften bestehen mir einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen enthalten die jährliche Program Fee. In 2021 beträgt die Program Fee netto EUR 1.500.000,00. Nach Beendigung der Investment Periode wird die Program Fee im ersten Jahr auf EUR 595.00,00 gesenkt. Im zweiten Jahr nach der Investment Periode beträgt die Program Fee EUR 220.500,00. Danach wird die Program Fee bis zum Ende der Laufzeit jährlich auf 70 % der Program Fee des Vorjahres gesenkt.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0.

 

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22. April 2021