Start Verbraucherschutzinformationen Anlegerschutz MIG Fonds 11 – wieder eine Vertröstungsbilanz

MIG Fonds 11 – wieder eine Vertröstungsbilanz

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Wieder ist es eine „Versprechungsbilanz“ aus dem Hause MIG Fonds. Und wieder ist es eine Bilanz, die keinen investierten Anleger zufriedenstellen kann:

Zitat aus der Bilanz: „Die der Bewertung zu Grunde liegende Planung lässt es wahrscheinlich erscheinen, dass ein in absehbarer Zukunft erzielbarer Veräußerungserlös dieser Finanzinstrumente (Abgangswert) durch zunehmende Cash-Flow-Barwerte und im Zeitverlauf abnehmendes Risiko wieder mindestens auf den derzeitigen Buchwert ansteigen wird und die aktuelle Wertminderung damit als vorübergehend anzusehen ist. Der Buchwert der betroffenen Finanzinstrumente beträgt TEUR 10,818, der beizulegende Verkehrswert zum 31.12.2018 beträgt TEUR 1.696.“ 

Eigentlich sind das doch für Anleger wichtige Informationen, die man auch auf der eigenen Internetseite veröffentlichen sollte.

MIG GmbH & Co. Fonds 11 KG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva

31.12.2018
EUR
31.12.2017
EUR
A. Anlagevermögen 43.961.272,66 44.089.468,66
I. Finanzanlagen 43.961.272,66 44.089.468,66
B. Umlaufvermögen 1.419.577,35 1.598.120,72
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 630,22 614,04
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 1.418.947,13 1.597.506,68
Bilanzsumme, Summe Aktiva 45.380.850,01 45.687.589,38

Passiva

31.12.2018
EUR
31.12.2017
EUR
A. Eigenkapital 45.324.702,00 45.633.710,60
I. Kapitalanteile 45.324.702,00 45.633.710,60
1. Kapitalanteile der persönlich haftenden Gesellschafter 383,35 387,51
2. Kapitalanteile der Kommanditisten 45.324.318,65 45.633.323,09
B. Rückstellungen 25.067,01 39.708,10
C. Verbindlichkeiten 31.081,00 14.170,68
Bilanzsumme, Summe Passiva 45.380.850,01 45.687.589,38

Anhang

A.Grundlagen

1.Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: MIG GmbH & Co. Fonds 11 KG

Firmensitz laut Registergericht: München

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: München

Register-Nr.: HRA 94286

2.Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der MIG GmbH & Co. Fonds 11 KG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs („HGB“) aufgestellt.
Die MIG GmbH & Co. Fonds 11 KG ist eine kleine Personengesellschaft i.S.d. § 267 Abs.1 i.V.m. § 264a HGB und hat daher die Vorschriften der §§ 264 ff. HGB für Kapitalgesellschaften zu beachten. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 264 Abs. 1 S. 4, § 274a und § 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

B.Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. bei einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert unter Berücksichtigung der erkennbaren Risiken bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen die Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, die zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbar waren und sind jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheint.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C.Erläuterungen zur Bilanz

1.Finanzanlagen

Zur Verbesserung der Klarheit und übersichtlicheren Darstellung wurde eine weitere Untergliederung mit dem Posten GmbH-Anteile im Anlagevermögen vorgenommen.

Die Finanzanlagen enthalten Finanzinstrumente, bei denen auf eine außerplanmäßige Abschreibung aufgrund voraussichtlich nur vorübergehender Wertminderung verzichtet wurde. Die der Bewertung zu Grunde liegende Planung lässt es wahrscheinlich erscheinen, dass ein in absehbarer Zukunft erzielbarer Veräußerungserlös dieser Finanzinstrumente (Abgangswert) durch zunehmende Cash-Flow-Barwerte und im Zeitverlauf abnehmendes Risiko wieder mindestens auf den derzeitigen Buchwert ansteigen wird und die aktuelle Wertminderung damit als vorübergehend anzusehen ist. Der Buchwert der betroffenen Finanzinstrumente beträgt TEUR 10,818, der beizulegende Verkehrswert zum 31.12.2018 beträgt TEUR 1.696.

2.Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Folgende Beträge in der Bilanz betreffen Gesellschafter:

Sachverhalte 31.12.2018 31.12.2017
EUR EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 8.266,33 5.712,00
Sonstige Verbindlichkeiten 3.411,55 3.986,33

3. Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

D.Sonstige Angaben zum Jahresabschluss

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die MIG GmbH & Co. Fonds 11 KG beschäftigte während des Geschäftsjahres keine Arbeitnehmer.

Unterschrift der Geschäftsführung

München, den 01.10.2019
Pervin Persenkli
Geschäftsführerin HMW Verwaltungs GmbH
Jürgen Kosch
Geschäftsführender Kommanditist

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.11.2019 festgestellt.

 

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