Start Verbraucherschutzinformationen Finanzen Jahresbericht Weberbank Rendite 15 DE000A0JM006 – Helaba Invest Kapitalanlagegesellschaft mbH

Jahresbericht Weberbank Rendite 15 DE000A0JM006 – Helaba Invest Kapitalanlagegesellschaft mbH

0

Helaba Invest Kapitalanlagegesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
Weberbank Rendite 15
für das Geschäftsjahr
01.01.2021 – 31.12.2021
Vermögensübersicht zum 31.12.2021
Anlageschwerpunkte Kurswert
in EUR % des
Fondsvermögens
I. Vermögensgegenstände 22.112.689,43 100,10
1. Aktien (nach Ländern) 1.666.163,43 7,54
Bundesrep. Deutschland 716.176,98 3,24
Finnland 67.650,00 0,31
Frankreich 568.997,15 2,58
Irland 45.533,60 0,21
Italien 57.194,10 0,26
Niederlande 210.611,60 0,95
2. Anleihen (nach Restlaufzeit) 14.139.397,98 64,01
< 1 Jahr 369.180,00 1,67 >= 1 Jahr bis < 3 Jahre 1.979.541,16 8,96 >= 3 Jahre bis < 5 Jahre 2.698.374,11 12,22 >= 5 Jahre bis < 10 Jahre 8.706.877,19 39,42 >= 10 Jahre 385.425,52 1,74
3. Investmentanteile 6.060.408,09 27,44
4. Derivate 2.870,00 0,01
5. Bankguthaben 170.589,00 0,77
6. Sonstige Vermögensgegenstände 73.260,93 0,33
II. Verbindlichkeiten -22.932,43 -0,10
III. Fondsvermögen 22.089.757,00 100,00
Vermögensaufstellung zum 31.12.2021
Gattungsbezeichnung
ISIN
Markt Stück bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000 Bestand
31.12.2021 Käufe /​
Zugänge Verkäufe /​
Abgänge Kurs Kurswert
in EUR %
des Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Bestandspositionen EUR 21.865.969,50 98,99
Börsengehandelte Wertpapiere EUR 15.805.561,41 71,55
Aktien
adidas AG Namens-Aktien o.N.
DE000A1EWWW0 STK 220 0 0 EUR 253,20000 55.704,00 0,25
Air Liquide-SA Ét.Expl.P.G.Cl. Actions Port. EO 5,50
FR0000120073 STK 490 110 0 EUR 153,32000 75.126,80 0,34
ASML Holding N.V. Aandelen op naam EO -,09
NL0010273215 STK 100 0 90 EUR 706,70000 70.670,00 0,32
Assicurazioni Generali S.p.A. Azioni nom. o.N.
IT0000062072 STK 3.070 0 0 EUR 18,63000 57.194,10 0,26
AXA S.A. Actions Port. EO 2,29
FR0000120628 STK 2.650 0 0 EUR 26,18500 69.390,25 0,31
BNP Paribas S.A. Actions Port. EO 2
FR0000131104 STK 1.030 1.030 0 EUR 60,77000 62.593,10 0,28
Daimler AG Namens-Aktien o.N.
DE0007100000 STK 815 815 0 EUR 67,59000 55.085,85 0,25
Daimler Truck Holding AG junge Namens-Aktien o.N.
DE000DTR0CK8 STK 407 408 1 EUR 32,29000 13.142,03 0,06
Deutsche Börse AG Namens-Aktien o.N.
DE0005810055 STK 435 0 0 EUR 147,10000 63.988,50 0,29
Deutsche Post AG Namens-Aktien o.N.
DE0005552004 STK 1.270 1.270 0 EUR 56,54000 71.805,80 0,33
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien o.N.
DE0005557508 STK 4.025 890 1.500 EUR 16,30000 65.607,50 0,30
Elisa Oyj Registered Shares Class A o.N.
FI0009007884 STK 1.250 210 0 EUR 54,12000 67.650,00 0,31
EssilorLuxottica S.A. Actions Port. EO 0,18
FR0000121667 STK 290 0 0 EUR 187,24000 54.299,60 0,25
Evonik Industries AG Namens-Aktien o.N.
DE000EVNK013 STK 2.510 670 640 EUR 28,47000 71.459,70 0,32
Fresenius Medical Care KGaA Inhaber-Aktien o.N.
DE0005785802 STK 845 315 0 EUR 57,14000 48.283,30 0,22
Hannover Rück SE Namens-Aktien o.N.
DE0008402215 STK 440 100 0 EUR 167,15000 73.546,00 0,33
ING Groep N.V. Aandelen op naam EO -,01
NL0011821202 STK 4.800 4.800 0 EUR 12,24200 58.761,60 0,27
Kering S.A. Actions Port. EO 4
FR0000121485 STK 110 40 50 EUR 706,90000 77.759,00 0,35
Koninklijke DSM N.V. Aandelen op naam EO 1,50
NL0000009827 STK 410 0 0 EUR 198,00000 81.180,00 0,37
Oréal S.A., L‘ Actions Port. EO 0,2
FR0000120321 STK 190 45 165 EUR 416,95000 79.220,50 0,36
SAP SE Inhaber-Aktien o.N.
DE0007164600 STK 585 215 0 EUR 124,90000 73.066,50 0,33
Schneider Electric SE Actions Port. EO 4
FR0000121972 STK 415 0 125 EUR 172,46000 71.570,90 0,32
Siemens Healthineers AG Namens-Aktien o.N.
DE000SHL1006 STK 915 0 0 EUR 65,82000 60.225,30 0,27
Smurfit Kappa Group PLC Registered Shares EO -,001
IE00B1RR8406 STK 940 940 0 EUR 48,44000 45.533,60 0,21
Veolia Environnement S.A. Actions au Porteur EO 5
FR0000124141 STK 2.450 0 0 EUR 32,26000 79.037,00 0,36
Vonovia SE Namens-Aktien o.N.
DE000A1ML7J1 STK 1.325 315 0 EUR 48,50000 64.262,50 0,29
Verzinsliche Wertpapiere
0,8750 % Banco Santander S.A. EO-Mortg.Cov.M.-T.Nts 2019(31)
ES0413900558 EUR 900 200 0 % 105,50537 949.548,33 4,30
1,0000 % BMW Finance N.V. EO-Medium-Term Notes 2015(25)
XS1168962063 EUR 305 0 0 % 103,24414 314.894,61 1,43
1,1250 % BNG Bank N.V. EO-Medium-Term Notes 2014(24)
XS1105954256 EUR 590 0 0 % 103,86076 612.778,48 2,77
0,6250 % BNP Paribas S.A. EO-Non-Preferred MTN 2020(32)
FR0014000UL9 EUR 400 400 0 % 96,35638 385.425,52 1,74
2,3750 % Cie de Financement Foncier EO-Med.-T.Obl.Foncières 12(22)
FR0011356997 EUR 360 0 360 % 102,55000 369.180,00 1,67
2,0000 % Cie de Financement Foncier EO-Med.-T.Obl.Foncières 14(24)
FR0011885722 EUR 700 0 0 % 105,33791 737.365,37 3,34
1,1250 % Commerzbank AG MTN-Anl. v.17(24) S.883
DE000CZ40L63 EUR 310 0 0 % 102,54644 317.893,96 1,44
1,3750 % Coöperatieve Rabobank U.A. EO-Medium-Term Notes 2015(27)
XS1180130939 EUR 355 60 0 % 106,42605 377.812,48 1,71
1,0000 % Credit Agricole Italia S.p.A. EO-M.-T.Mortg.Cov.Bds 2016(31)
IT0005216616 EUR 900 200 0 % 106,52304 958.707,32 4,34
0,8750 % Crédit Agricole Publ.Sect.SCF EO-Med.Term Obl.Fonc. 2017(27)
FR0013267473 EUR 900 160 0 % 104,57215 941.149,35 4,26
0,8500 % Daimler Intl Finance B.V. Medium Term Notes v.17(25)
DE000A2DADM7 EUR 310 0 0 % 102,84387 318.815,98 1,44
1,0000 % Deutsche Post AG Medium Term Notes v.17(27/​27)
XS1734533372 EUR 360 70 0 % 105,34114 379.228,10 1,72
0,5000 % Deutsche Telekom AG MTN v.2019(2027)
XS2024715794 EUR 370 70 0 % 101,82525 376.753,43 1,71
0,1000 % Frankreich EO-Infl.Index-Lkd OAT 2020(26) ILB)
FR0013519253 EUR 550 550 0 % 109,78000 625.786,07 2,83
1,3750 % Goldman Sachs Group Inc., The EO-Medium-Term Nts 2017(23/​24)
XS1614198262 EUR 305 0 0 % 102,13225 311.503,35 1,41
0,8750 % Goldman Sachs Group Inc., The EO-Medium-Term Nts 2020(30)
XS2107332640 EUR 375 375 0 % 100,57714 377.164,28 1,71
1,5000 % HeidelbergCement AG Medium Term Notes v.16(16/​25)
XS1529515584 EUR 305 0 0 % 104,04283 317.330,62 1,44
1,1250 % HeidelbergCement Fin.Lux. S.A. EO-Med.-Term Nts 2019(27/​27)
XS2018637327 EUR 270 270 0 % 103,71274 280.024,38 1,27
1,3750 % ING Groep N.V. EO-Med.-Term Nts 2017(28)
XS1730885073 EUR 400 100 0 % 105,26555 421.062,20 1,91
0,9500 % Italien, Republik EO-B.T.P. 2020(27)
IT0005416570 EUR 740 140 0 % 102,10950 755.610,30 3,42
0,9000 % Italien, Republik EO-B.T.P. 2020(31)
IT0005422891 EUR 1.050 220 0 % 98,38369 1.033.028,69 4,68
0,7500 % Koninklijke DSM N.V. EO-Medium-Term Nts 2016(16/​26)
XS1495373505 EUR 400 100 0 % 103,13648 412.545,90 1,87
0,7500 % OMV AG EO-Medium-Term Notes 2020(30)
XS2189613982 EUR 745 745 0 % 101,75240 758.055,38 3,43
1,0000 % Sanofi S.A. EO-Medium-Term Nts 2018(18/​26)
FR0013324340 EUR 400 0 0 % 103,89371 415.574,82 1,88
1,2500 % SAP SE Inh.-Schuldv.v.2018(2027/​2028)
DE000A2TSTF5 EUR 500 200 0 % 106,30291 531.514,55 2,41
0,5000 % Spanien EO-Obligaciones 2020(30)
ES0000012F76 EUR 560 560 0 % 101,28900 567.218,40 2,57
1,5000 % Volkswagen Leasing GmbH Med.Term Nts.v.19(26)
XS2014291616 EUR 280 280 0 % 104,79504 293.426,11 1,33
Investmentanteile EUR 6.060.408,09 27,44
Gruppenfremde Investmentanteile
AB SICAV I-Concentr.US Equ.Ptf Actions Nom.I Acc.EUR Hgd o.N.
LU1011999833 ANT 7.880 1.340 410 EUR 45,29000 356.885,20 1,62
AGIF-Allianz Credit Opportuni. Inh. Ant. W7 EUR oN
LU1869426988 ANT 5.785 1.060 0 EUR 97,63000 564.789,55 2,56
Antecedo Defensive Growth Inhaber-Anteile AK I
DE000A2PMXA9 ANT 945 170 0 EUR 193,65000 182.999,25 0,83
Brown Adv.Fds-US Sust.Grow.Fd Reg. Shs BH EUR Acc. oN
IE00BF1T7090 ANT 15.910 1.470 1.180 EUR 22,09000 351.451,90 1,59
Fidelity Fds-Em.Mkt Corpo.Debt Regist.Shs Y QDIST EUR(hed.)oN
LU0900496828 ANT 60.725 10.125 0 EUR 9,20900 559.216,53 2,53
iShsIV-MSCI USA SRI UCITS ETF Reg. Shs EUR Dis. oN
IE00BZ173V67 ANT 164 30 21 EUR 1.792,88310 294.032,83 1,33
Man Umbrella-Man Convert.Glob. Reg.Shs.I EUR Inc G-Dist BA oN
LU0626621824 ANT 3.110 560 520 EUR 151,09000 469.920,42 2,13
N.I.F.(L.)I-L.S.Sh.T.E.Mkts Bd Nam.-Ant.H-S/​D EUR o.N.
LU1542346322 ANT 5.245 1.045 0 EUR 89,89000 471.473,05 2,13
Neub.Berm.Invt-Sh.Dur.E.M.D.Fd Reg. Shares EUR I Dis. o.N.
IE00BDZRX292 ANT 70.280 14.940 0 EUR 8,05000 565.754,00 2,56
Nin.One GSF-Em.Mk.In.G.Co.De. Act. Nom. I EUR Acc. oN
LU2206352796 ANT 36.725 7.075 0 EUR 20,59000 756.167,75 3,42
Nordea 1-Emerging Stars Equity Actions Nom. HBI-EUR o.N.
LU0994705779 ANT 1.555 1.555 0 EUR 141,40000 219.877,00 1,00
Schroder ISF-Global Conv.Bond Namensant.C Acc.EUR Hedged oN
LU0352097942 ANT 2.620 2.620 0 EUR 178,10300 466.629,86 2,11
UBS(L)FS-MSCI Japan Soc. Resp. Inhaber-Ant. A Acc. EUR H o.N.
LU1273488715 ANT 7.645 1.335 1.440 EUR 16,00000 122.320,00 0,55
UBS(L)FS-MSCI USA SR UCITS ETF Nam.-Ant.(h.to EUR)A-dis o.N.
LU1280303014 ANT 10.780 1.730 1.300 EUR 26,52500 285.939,50 1,29
XAIA Cr. – XAIA Cr. Basis II Inhaber-Anteile I EUR o.N.
LU0462885301 ANT 405 0 0 EUR 970,25000 392.951,25 1,78
Derivate
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) EUR 2.870,00 0,01
Aktienindex-Derivate EUR 2.870,00 0,01
Forderungen/​Verbindlichkeiten
Optionsrechte
Optionsrechte auf Aktienindices
PUT EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR) 01.22 3’900,00
XEUR (MIC) Anzahl 350 EUR 8,20000 2.870,00 0,01
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR 170.589,00 0,77
Bankguthaben EUR 170.589,00 0,77
EUR – Guthaben bei:
Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale EUR 170.589,00 % 100,00000 170.589,00 0,77
Sonstige Vermögensgegenstände EUR 73.260,93 0,33
Zinsansprüche EUR 72.563,43 72.563,43 0,33
Steueransprüche EUR 697,50 697,50 0,00
Sonstige Verbindlichkeiten EUR -22.932,43 -0,10
Verwaltungsvergütung EUR -2.208,14 -2.208,14 -0,01
Verwahrstellenvergütung EUR -846,20 -846,20 0,00
Depotgebühren EUR -575,07 -575,07 0,00
Beratergebühren EUR -8.462,30 -8.462,30 -0,04
Prüfungskosten EUR -10.000,00 -10.000,00 -0,05
Veröffentlichungskosten EUR -840,72 -840,72 0,00
Fondsvermögen EUR 22.089.757,00 100,00 1)
Anteilwert (Rücknahmepreis) EUR 52,91
Ausgabepreis EUR 55,56
Umlaufende Anteile STK 417.478

ILB) Bei diesen Wertpapieren wird der Kurswert durch einen Inflationskoeffizienten beeinflusst.
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Die Wertpapiere des Sondervermögens sind teilweise durch Geschäfte mit Finanzinstrumenten abgesichert.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/​Marktsätze bewertet.
Marktschlüssel

– Terminbörsen
XEUR (MIC) EUREX DEUTSCHLAND
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen

– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Anteile
Whg. in 1.000 Käufe
bzw.
Zugänge Verkäufe
bzw.
Abgänge Volumen
in 1.000
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aandelen aan toonder EO -,01 NL0011794037 STK 0 1.720
Infineon Technologies AG Namens-Aktien o.N. DE0006231004 STK 0 2.500
Kerry Group PLC Registered Shares A EO -,125 IE0004906560 STK 140 580
Koninklijke Philips N.V. Aandelen aan toonder EO 0,20 NL0000009538 STK 0 1.150
Verzinsliche Wertpapiere
2,3750 % Morgan Stanley EO-Medium-Term Notes 2014(21) XS1050547857 EUR 0 330
2,2500 % RCI Banque S.A. EO-Medium-Term Notes 2014(21) XS1048519596 EUR 0 335
0,7500 % UniCredit Bank AG HVB MTN-HPF S.1869 v.15(23) DE000HV2AL33 EUR 0 685
Nichtnotierte Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
1,6250 % Société Générale SFH S.A. EO-Med.-T.Obl.Fin.Hab.2013(21) FR0011644392 EUR 0 300
Andere Wertpapiere
Veolia Environnement S.A. Anrechte FR0014005GA0 STK 2.450 2.450
Vonovia SE Dividende Cash DE000A3H3L51 STK 1.010 1.010
Vonovia SE Inhaber-Bezugsrechte DE000A3MQB30 STK 1.325 1.325
Investmentanteile
Gruppenfremde Investmentanteile
Flossbach von Storch-Gl Con.Bd Inhaber-Anteile I o.N. LU0320533861 ANT 0 2.280
Vontobel Fd.-mtx Sust.EM Lead. Act.Nom. AHI Hgd (INE) o.N. LU1711395035 ANT 0 2.000
Derivate
(In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
Optionsrechte
Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate
Optionsrechte auf Aktienindices
Gekaufte Verkaufoptionen (Put):
(Basiswert(e): ESTX 50 PR.EUR) EUR 16,46

Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen:

Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 24,74 Prozent.

Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 2.340.883,88 Euro.
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2021 bis 31.12.2021
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller EUR 10.049,37
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR 29.208,45
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 22.329,64
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 121.132,99
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR -4.828,92
6. Erträge aus Investmentanteilen EUR 78.171,98
7. Abzug Kapitalertragsteuer auf Inländische Dividenden EUR -1.507,41
8. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -1.954,34
9. Sonstige Erträge EUR 1.764,58
Summe der Erträge EUR 254.366,34
II. Aufwendungen
1. Verwaltungsvergütung EUR -27.428,24
2. Verwahrstellenvergütung EUR -9.948,55
3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -12.635,68
4. Sonstige Aufwendungen EUR -102.463,59
Summe der Aufwendungen EUR -152.476,06
III. Ordentlicher Nettoertrag EUR 101.890,28
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 267.350,75
2. Realisierte Verluste EUR -149.072,77
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 118.277,98
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 220.168,26
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 183.916,57
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -262.460,04
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -78.543,47
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 141.624,79
Entwicklung des Sondervermögens
2021
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 18.460.442,21
1. Ausschüttung für das Vorjahr/​Steuerabschlag für das Vorjahr EUR -173.890,00
2. Mittelzufluss (netto) EUR 3.693.077,21
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR 4.531.930,51
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR -838.853,30
3. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR -31.497,21
4. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 141.624,79
davon nicht realisierte Gewinne EUR 183.916,57
davon nicht realisierte Verluste EUR -262.460,04
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 22.089.757,00
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung (insgesamt und je Anteil)
insgesamt je Anteil**
I. für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem Vorjahr EUR 1.439.962,54 3,45
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 220.168,26 0,53
3. Zuführung aus dem Sondervermögen* EUR 149.072,77 0,36
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 0,00 0,00
2. Vortrag auf neue Rechnung EUR 1.600.464,57 3,83
III. Gesamtausschüttung*** EUR 208.739,00 0,50

* realisierte Verluste
** Die Werte je Anteil wurden durch Division des Betrags mit den umlaufenden Anteilen zum Stichtag ermittelt und können Rundungsdifferenzen enthalten.
*** Der Abzug von Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag erfolgt über die depotführende Stelle bzw. über die letzte inländische auszahlende Stelle als Entrichtungsverpflichtete.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres Anteilwert am
Ende des Geschäftsjahres
2018 EUR 20.213.356,73 EUR 51,60
2019 EUR 18.461.967,31 EUR 52,99
2020 EUR 18.460.442,21 EUR 53,08
2021 EUR 22.089.757,00 EUR 52,91
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung
das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 0,00

die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte

Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 98,99
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,01

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt.

Angaben nach dem qualifizierten Ansatz:

Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko
kleinster potenzieller Risikobetrag 0,77 %
größter potenzieller Risikobetrag 2,25 %
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 1,29 %

Risikomodell, das gemäß § 10 Derivate-VO verwendet wurde: MonteCarlo-Simulation

Parameter, die gemäß § 11 Derivate-VO verwendet wurden: Value-at-Risk (VaR) mit einem Konfidenzniveau von 99% und einer Haltedauer von zehn Tagen sowie einem historischen Beobachtungszeitraum von 250 Tagen

Zusammensetzung des Vergleichsvermögens

Vergleichsvermögen ab dem 03.08.2020:

85,00% iBoxx Euro Corporates (TR)

15,00% MSCI All Country World Index NR in Euro
Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte 102,89 %

Sonstige Angaben
Anteilwert (Rücknahmepreis) EUR 52,91
Ausgabepreis EUR 55,56
Umlaufende Anteile STK 417.478

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

1. Die Anteilspreisermittlung erfolgt durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Grundlage der gesetzlichen Regelungen im KAGB und der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und Bewertungsverordnung (§26ff.).

2. Die Bewertung der Vermögensgegenstände, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, erfolgt grundsätzlich zu dem validierten zuletzt verfügbaren handelbaren Kurs. Börsenkurse oder notierte Preise an anderen organisierten Märkten werden grundsätzlich als handelbare Kurse eingestuft.

3. Wertpapiere, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem organisierten Markt zugelassen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden auf Grundlage von durch Dritte ermittelten und validierten Verkehrswerten (z.B. auf Basis externer Bewertungsmodelle) beurteilt und bewertet.

4. Für Unternehmensbeteiligungen wird zum Zeitpunkt des Erwerbs als Verkehrswert der Kaufpreis einschließlich der Anschaffungsnebenkosten angesetzt.

Der Verkehrswert von Unternehmensbeteiligungen wird spätestens nach Ablauf von zwölf Monaten nach Erwerb bzw. nach der letzten Bewertung auf Grundlage der von den Gesellschaften oder Dritten nach gängigen Bewertungsverfahren ermittelten Unternehmenswerte beurteilt und erneut ermittelt.

5. Investmentanteile und Exchange Traded Funds (ETFs) werden mit ihrem letzten festgestellten Rücknahmepreis oder alternativen Börsenkurs bewertet.

Anteile an geschlossenen Fonds werden mit dem von der emittierenden Gesellschaft ermittelten NAV bewertet. Solange in der Anfangsphase von den emittierenden Gesellschaften noch kein NAV veröffentlicht wird, erfolgt der Wertansatz für diese Investmentanteile in Höhe des eingezahlten Kapitals abzüglich eventuell entstandener Kosten.

6. Der Wert von Bankguthaben, Einlagenzertifikaten und ausstehenden Forderungen, Bardividenden und Zinsansprüchen entspricht grundsätzlich dem jeweiligen Nominalbetrag.

7. Die Bewertung von Forwards, Swaps, Schuldscheindarlehen und OTC-Optionen erfolgt grundsätzlich auf Basis von marktüblichen Bewertungsmodellen.

8. Der Wert der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds geführt werden, wird in diese Währung zu den jeweiligen validierten Devisenkursen umgerechnet.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote 0,91 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.

Die Berechnung orientiert sich an den Vorgaben der EU-Verordnung 583/​2010 und der CESR-Leitlinien 10-674 zur Berechnung der Kennzahl -laufende Kosten in den wesentlichen Anlegerinformationen.

Investiert der Fonds mehr als 20% seines Vermögens in Zielfonds, fließt in die Berechnung auch eine Gesamtkostenquote der Zielfonds ein.

Als Grundlage für die Erhebung der TER der Zielfonds dienen die von der KVG, die die Zielfonds emittiert hat, in WM Datenservice bzw. den jeweiligen Verkaufsprospekten, Key Investor Documents (KID) oder Factsheets diesbezüglich veröffentlichten Kennzahl.

Sofern in den genannten Quellen keine entsprechende Kennzahl verfügbar ist, wird die jeweilige in Prozent ausgedrückte Verwaltungsvergütung der Zielfonds zur Berechnung herangezogen.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.

Die KVG gewährt keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Verwaltungsvergütungssätze für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile

Für die Investmentfondsanteile wurden dem Sondervermögen keine Ausgabeauf- oder Rücknahmeabschläge in Rechnung gestellt.
Investmentanteile Identifikation Verwaltungsvergütungssatz
p.a. in %
Gruppenfremde Investmentanteile
AB SICAV I-Concentr.US Equ.Ptf Actions Nom.I Acc.EUR Hgd o.N. LU1011999833 0,800
AGIF-Allianz Credit Opportuni. Inh. Ant. W7 EUR oN LU1869426988 1,150
Antecedo Defensive Growth Inhaber-Anteile AK I DE000A2PMXA9 1,500
Brown Adv.Fds-US Sust.Grow.Fd Reg. Shs BH EUR Acc. oN IE00BF1T7090 0,750
Fidelity Fds-Em.Mkt Corpo.Debt Regist.Shs Y QDIST EUR(hed.)oN LU0900496828 0,650
iShsIV-MSCI USA SRI UCITS ETF Reg. Shs EUR Dis. oN IE00BZ173V67 0,230
Man Umbrella-Man Convert.Glob. Reg.Shs.I EUR Inc G-Dist BA oN LU0626621824 1,500
N.I.F.(L.)I-L.S.Sh.T.E.Mkts Bd Nam.-Ant.H-S/​D EUR o.N. LU1542346322 0,450
Neub.Berm.Invt-Sh.Dur.E.M.D.Fd Reg. Shares EUR I Dis. o.N. IE00BDZRX292 0,500
Nin.One GSF-Em.Mk.In.G.Co.De. Act. Nom. I EUR Acc. oN LU2206352796 0,600
Nordea 1-Emerging Stars Equity Actions Nom. HBI-EUR o.N. LU0994705779 0,750
Schroder ISF-Global Conv.Bond Namensant.C Acc.EUR Hedged oN LU0352097942 0,400
UBS(L)FS-MSCI Japan Soc. Resp. Inhaber-Ant. A Acc. EUR H o.N. LU1273488715 0,270
UBS(L)FS-MSCI USA SR UCITS ETF Nam.-Ant.(h.to EUR)A-dis o.N. LU1280303014 0,250
XAIA Cr. – XAIA Cr. Basis II Inhaber-Anteile I EUR o.N. LU0462885301 0,800
Da das Sondervermögen im Berichtszeitraum weitere Investmentanteile im Bestand hatte, kann die tatsächliche Höhe der Verwaltungsvergütung bei wirtschaftlicher Betrachtung unterjährig zur Stichtagesbetrachtung differieren.
Verwaltungsvergütungssätze für während des Berichtszeitraumes gehaltene Bestände in Investmentanteilen, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
Gruppenfremde Investmentanteile
Flossbach von Storch-Gl Con.Bd Inhaber-Anteile I o.N. LU0320533861 0,680
Vontobel Fd.-mtx Sust.EM Lead. Act.Nom. AHI Hgd (INE) o.N. LU1711395035 0,825

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen

Wesentliche sonstige Erträge:
Auflösung Rückstellung Prüfungskosten Vorjahr EUR 1.719,62

Wesentliche sonstige Aufwendungen:
Beratergebühren EUR 99.485,50
Depotgebühren EUR 2.833,27

Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände; ohne Nettoabrechnung)
Transaktionskosten EUR 6.964,67

Angaben zur Mitarbeitervergütung
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung EUR 34.216.718,00
davon feste Vergütung EUR 28.721.792,44
davon variable Vergütung EUR 5.494.925,56
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen EUR 0,00
Zahl der Mitarbeiter der KVG 362
Höhe des gezahlten Carried Interest EUR 0,00
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen EUR 18.528.324,39
davon Geschäftsleiter EUR 1.217.206,70
davon andere Führungskräfte EUR 1.931.542,15
davon andere Risikoträger EUR 181.827,27
davon Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen EUR 1.974.890,54
davon Mitarbeiter mit gleicher Einkommensstufe EUR 13.222.857,73

Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden

Alle Mitarbeiter der Gesellschaft beziehen eine angemessene feste Vergütung von mindestens 60 % – maximal 100 % des Jahresgesamtgehaltes. Die fixe Vergütung richtet sich nach den wahrgenommenen Aufgaben und deren Bewertung. Zusätzlich zu der jährlichen fixen Vergütung behält sich die Helaba Invest vor, einen variablen Vergütungsanteil von bis zu 40 % des Jahresgesamtgehaltes zu zahlen.

Die Aufteilung der Gehaltsbestandteile soll so erfolgen, dass der fixe Gehaltsbestandteil die Vergütung für die vertraglich geschuldete Arbeitsleistung darstellt. Die variable Vergütung ist eine freiwillige Leistung, auf die kein Rechtsanspruch besteht. Die Helaba Invest behält sich vor, jedes Jahr neu zu entscheiden, ob und in welcher Höhe sie freiwillige Leistungen erbringt. Aus der Gewährung einer variablen Vergütung für das Geschäftsjahr kann für die Zukunft kein Rechtsanspruch abgeleitet werden. Dies gilt auch dann, wenn die variable Vergütung wiederholt gewährt wird. Hierauf muss bei der Gewährung oder Auszahlung nicht nochmals gesondert hingewiesen werden. Der Freiwilligkeitsvorbehalt wird in den Arbeitsverträgen fixiert.

Die Gesamtvergütung orientiert sich an folgenden Kriterien:

– Situation am Arbeitsmarkt

– Vorbildung, bestandene Prüfungen, akademischer Grad

– Branchenrelevante Erfahrungen bzw. Berufserfahrung

– Stellenbeschreibung ggf. i. V. m. dem Tarifvertrag für das private Bankgewerbe

– Dringlichkeit der Stellenbesetzung aus Sicht der Helaba Invest

Bei der Festlegung eines Gesamtbudgets für die variable Vergütung wird ein Verfahren angewandt, das die letzten drei Geschäftsjahre berücksichtigt. Dabei werden die Abweichungen zwischen Plan und Planerfüllung ermittelt und gegenübergestellt. Die Abweichung pro Jahr wird zusätzlich gewichtet, wobei das nächstzurückliegende Jahr den höchsten Anteil an dem zu ermittelnden Faktor (50/​30/​20) ausmacht.

Der so berechnete Faktor stellt dann die Basis für eine Bandbreite dar, in der sich die Entwicklung der variablen Vergütung bewegen kann.

Der persönliche Beitrag wird über ein mehrstufiges Beurteilungsverfahren anhand qualitativer Einschätzungen ermittelt. Das Verfahren erlaubt, dass in Einzelfällen eine gegenläufige Entwicklung des Einzelnen im Verhältnis zur Gesellschaft möglich ist. Insgesamt darf das Gesamtbudget aber nicht überschritten werden.

Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik

Die jährliche Prüfung ergab, dass die Vergütungsgrundsätze in allen wesentlichen Belangen nach den maßgebenden Grundsätzen aufgestellt wurden.

Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik

Es wurden keine wesentlichen Veränderungen vorgenommen.

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall

Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.

Bei den nachstehenden Angaben zur Mitarbeitervergütung handelt es sich um vom Auslagerungsunternehmen bereitgestellte Angaben.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung EUR 16.980.935,72
davon feste Vergütung EUR 14.915.435,72
davon variable Vergütung EUR 2.065.500,00
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens 194

Angaben zum Einsatz von Stimmrechtsberatern

Die Mitwirkung auf Hauptversammlungen bei börsennotierten Aktiengesellschaften für Bestände des Fonds, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten, übernimmt die Helaba Invest durch Einschaltung von Stimmrechtsvertretern gem. § 94 S. 5 KAGB.

Stimmrechte für in Deutschland börsennotierten Aktiengesellschaften werden unter Einbindung eines professionellen Stimmrechtsberaters, der Schutzgemeinschaft der Kapitalanleger e.V. (SdK), ausgeübt.

Stimmrechte für im Ausland börsennotierte Aktiengesellschaften werden durch die Mandatierung der ISS Europe Ltd. (Institutional Shareholder Services) ausgeübt. Einbezogen werden grundsätzlich alle ausländischen Aktiengesellschaften, deren Bestände, kumuliert in allen Fonds der Helaba Invest, über 0,25% des ausstehenden Kapitals betragen.

Angaben zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten

Das Handeln im Kundeninteresse ist das Leitbild, das die Geschäftsbeziehung der Helaba Invest mit ihren Kunden prägt. Dies bedeutet auch, dass die Helaba Invest potenzielle Interessenkonfliktsituationen, die entstehen können und zum Nachteil des Kunden wären, durch angemessene Vorkehrungen erkennen, vermeiden oder fair lösen wird.

Im Rahmen der Identifikation und des Managements von Interessenkonflikten werden die organisatorischen Vorkehrungen für angemessene Maßnahmen getroffen, die verhindern, dass Interessenkonflikte den Anlegerinteressen schaden und die nach vernünftigem Ermessen gewährleisten, dass das Risiko der Beeinträchtigung von Anlegerinteressen vermieden werden.

Maßgeblich bei der Ausübung von Stimmrechten sind deren Einklang mit den Anlagezielen und der Anlagestrategie des Investmentvermögens und die Ermöglichung der Verfolgung maßgeblicher Kapitalmaßnahmen.

Oberste Maxime bei der Ausübung der Stimmrechte ist stets die Mehrung des Vermögens im Interesse des Sondervermögens und dessen Anleger.

Jede Abstimmung wird grundsätzlich von Fall zu Fall entschieden. Um eine objektive Meinungsbildung zu gewährleisten, werden grundsätzlich die Mitarbeiter der Abteilung Fondsmanagement sowie eine Führungskraft aus dem Fondsmanagement am Prozess beteiligt.

weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben

Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.

Mit Wirkung zum 01.01.2022 ist das Sondervermögen Weberbank Rendite 15 II auf das Sondervermögen Weberbank Rendite 15 verschmolzen worden.

Die Geschäftsführung
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Helaba Invest Kapitalanlagegesellschaft mbH, Frankfurt am Main

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht nach § 7 KARBV des Sondervermögens Weberbank Rendite 15 – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31.12.2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht nach § 7 KARBV in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Helaba Invest Kapitalanlagegesellschaft mbH (im Folgenden die „Kapitalverwaltungsgesellschaft“) unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht nach § 7 KARBV

Die gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts nach § 7 KARBV zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet unter anderem, dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV die Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts nach § 7 KARBV getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht nach § 7 KARBV, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Kapitalverwaltungsgesellschaft abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Kapitalverwaltungsgesellschaft bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht nach § 7 KARBV aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts nach § 7 KARBV einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Frankfurt am Main, den 8. April 2022

PricewaterhouseCoopers GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Stefan Peetz, Wirtschaftsprüfer

ppa. Claudia Ullmer, Wirtschaftsprüferin

HINTERLASSEN SIE EINE ANTWORT

Please enter your comment!
Please enter your name here