Da darf man dann einmal gespannt sein, was am Ende an Rendite für die hier investierten Anleger übrig bleiben wird, denn , unten abgebildete,Bilanz macht zumindest keinen so erfreulichen Eindruck.

 

Nummer der Eintragung	a) Firma b) Sitz, Niederlassung, inländische Geschäftsanschrift, Zweigniederlassungen c) Gegenstand des Unternehmens	a) Allgemeine Vertretungsregelung b) Inhaber, persönlich haftende Gesellschafter, Geschäftsführer, Vorstand, Vertretungsberechtigte und besondere Vertretungsbefugnis	Prokura	a) Rechtsform, Beginn und Satzung b) Sonstige Rechtsverhältnisse c) Kommanditisten, Mitglieder	a) Tag der Eintragung b) Bemerkungen
4		a) Jeder Liquidator vertritt einzeln. b) Geändert, nun: Persönlich haftender Gesellschafter und Liquidator: DF Deutsche Finance Individual GmbH, München (Amtsgericht München HRB 218489) mit der Befugnis – auch für die jeweiligen Geschäftsführer -, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen.		b) Die Gesellschaft ist aufgelöst.	a) 26.03.2024 Weißmann

Bilanz

Deutsche Finance Individualstruktur Nr. 1 GmbH & Co. KG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2021 bis zum 30.09.2022

Bilanz

Aktiva
	30.9.2022 EUR	30.9.2021 EUR
A. Anlagevermögen	46.427.625,35	53.054.273,36
I. Finanzanlagen	46.427.625,35	53.054.273,36
B. Umlaufvermögen	2.960.744,49	1.909.015,02
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	854,33	260.080,22
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.959.890,16	1.648.934,80
Bilanzsumme, Summe Aktiva	49.388.369,84	54.963.288,38

Passiva
	30.9.2022 EUR	30.9.2021 EUR
A. Eigenkapital	49.194.473,79	54.781.488,96
I. Kapitalanteile	49.194.473,79	54.781.488,96
1. Kapitalanteile der Kommanditisten	68.859.839,97	74.446.855,14
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen der Kommanditisten	19.665.366,18	19.665.366,18
3. eingefordertes Kapital der Kommanditisten	49.194.473,79	54.781.488,96
B. Rückstellungen	172.777,58	137.999,64
C. Verbindlichkeiten	21.118,47	43.799,78
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	21.118,47	43.799,78
Bilanzsumme, Summe Passiva	49.388.369,84	54.963.288,38

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2021 bis 30. September 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde gemäß den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Vorjahreswerte werden in der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung sowie dem Anhang in Klammern dargestellt.

Die Deutsche Finance Individualstruktur Nr. 1 GmbH & Co. KG (nachfolgend auch “Gesellschaft”) ist eine kleine Personengesellschaft gemäß § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB und § 264a Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft macht bei der Aufstellung des Anhangs von den Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB für kleine Gesellschaften teilweise Gebrauch.

Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht München unter der Nummer HRA 104010 geführt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Geschäftsvorfälle, die auf fremde Währung lauten, werden unterjährig zu den jeweiligen Kursen im Entstehungszeitpunkt in Euro umgerechnet. Am Bilanzstichtag werden die Bilanzposten zum Stichtagskurs der Europäischen Zentralbank (EZB-Kurs) bewertet. Bei einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr werden ggf. auch unrealisierte Gewinne im Sinne des § 256a Satz 2 HGB ausgewiesen.

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten zzgl. Nebenkosten aktiviert. Zum 30.9.2022 wurde eine Abschreibung gemäß § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB aufgrund voraussichtlich dauernder Wertminderung in Höhe von TEUR 3.354 (Vorjahr TEUR 5.417) auf die Finanzanlagen vorgenommen.

Monetäre Finanzanlagen in USD werden gemäß § 256a HGB bewertet. Dabei erfolgt eine Wertaufholung der währungsbedingten Abwertung des Vorjahres in Höhe von TEUR 25 (Vorjahr TEUR 81). Im Geschäftsjahr fand keine Abwertung (Vorjahr TEUR 0) aufgrund währungsbedingter Wertänderung statt.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten werden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Auf fremde Währung lautende Bankguthaben werden mit dem Stichtagskurs der Europäischen Zentralbank (EZB-Kurs) gemäß § 256a HGB umgerechnet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Währungskurse	30.09.2022		30.09.2021
Kurs EUR/USD	0,9748		1,1579

III. Angaben zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Beteiligungen betreffen Anteile an in- und ausländischen Zielfonds bzw. Gesellschaften. Des Weiteren bestehen Ausleihungen an ausländischen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht.
Umlaufvermögen
Forderungen in Höhe von EUR 854,33 (Vorjahr EUR 414,86) bestehen gegenüber Kommanditisten.
Kapitalanteile Komplementärin
Die Komplementärin ist am Kapital der Gesellschaft nicht beteiligt und leistet keine Einlage.
Kapitalanteil Kommanditistin
Die Hafteinlage des Kommanditisten beträgt EUR 100. Zusätzlich wurde die Einzahlung einer Pflichteinlage von USD 100 Millionen (USD = Fondswährung) vereinbart. Die Hafteinlage wird auf die Pflichteinlage angerechnet. Insgesamt besteht zum 30. September 2022 eine ausstehende Einlagenverpflichtung der Kommanditistin in Höhe von EUR 19.665.366,18 (Vorjahr EUR 19.665.366,18) entsprechend in Fondswährung USD 20.657.165,62 (Vorjahr USD 20.657.165,62), die zum Stichtag 30. September 2022 nicht eingefordert wurde. Das geleistete Eigenkapital zum Bilanzstichtag in Höhe von EUR 61.577.902,75 (Vorjahr EUR 64.274.289,59) – entsprechend in Fondswährung USD 67.571.663,21 (Vorjahr USD 70.571.663,21) – entspricht der saldierten Darstellung aus den Einlagenverpflichtungen sowie den ausstehenden – nicht eingeforderten – Einlagen abzüglich zurückgezahlter Einlagen sowie getätigter Entnahmen, jeweils umgerechnet zu den historischen Umrechnungskursen.

Die Gewinn- oder Verlustverteilung richtet sich nach dem Verhältnis der Kapitalanteile. Die Komplementärin ist nicht am Gewinn oder Verlust der Gesellschaft beteiligt.

Das (Netto-) Eigenkapital nach Berücksichtigung des laufenden Ergebnisses beträgt EUR 49.194.473,79 (Vorjahr EUR 54.781.488,96).

Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen betreffen Beratungskosten sowie Kosten der Jahresabschluss-erstellung und -prüfung.

Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 18 (Vorjahr TEUR 41) resultieren aus Lieferungen und Leistungen. Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
IV. Sonstige Angaben
Komplementärin
Persönlich haftende Gesellschafterin ist die DF Deutsche Finance Individual GmbH, München (eingetragen beim Amtsgericht München HRB 218489 – mit einem voll erbrachten Stammkapital in Höhe von EUR 25.000).
Geschäftsführung
Während des Geschäftsjahres vom 1. Oktober 2021 bis 30. September 2022 wurde die Gesellschaft vertreten durch die Geschäftsführer der persönlich haftenden Gesellschafterin, Frau Stefanie Brigitte Watzl, München, und Herrn Christoph Franz Falk, München.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Gegenüber den gezeichneten Zielfonds bestehen Einzahlungsverpflichtungen bezüglich der Direktbeteiligungen der Deutsche Finance Individualstruktur Nr. 1 GmbH & Co. KG in Höhe von TEUR 1.258 (Vorjahr TEUR 1.407) und TUSD 3.707 (Vorjahr TUSD 4.096). Umgerechnet zum EZB-Kurs beträgt die Summe aller Einzahlungsverpflichtungen am Bilanzstichtag TEUR 5.061 (Vorjahr TEUR 4.944).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten
Bei der Gesellschaft bestehen keine Haftungsverhältnisse i.S.v. § 251 HGB i.V.m. § 268 Abs. 7 HGB.

 

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.10.2021 – 30.9.2022

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 2.677,50 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegen Gesellschafter beträgt 854,33 EUR.

1.10.2020 – 30.9.2021

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 2.677,50 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegen Gesellschafter beträgt 414,86 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.12.2022 festgestellt.

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