Dahl & Partner Vermögensverwaltung AG-wie hoch ist der mögliche Schaden für die Anleger?
Dahl & Partner Vermögensverwaltung AGHamburgJahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020BILANZ zum 31. Dezember 2020AKTIVA
PASSIVA
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2020 bis 31.12.2020
Anhang zum Jahresabschluss per 31. Dezember 20201. Allgemeine Angaben Der Jahresabschluss der Dahl & Partner Vermögensverwaltung AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften der §§ 242 ff HGB und unter Berücksichtigung der besonderen Vorschriften der §§ 1 ff. der Verordnung über die Rechnungslegung der Kreditinstitute (RechKredV) erstellt. Die BaFin-Lizenz nach § 32 KWG wurde Ende 2020 zurückgegeben. Die Erstellung nach RechKredV erfolgt freiwillig um die Vergleichbarkeit zu gewähleisten. Die Gesellschaft war bis zur Rückgabe der BaFin-Lizenz ein Finanzdienstleistungsinstitut gem. § 1 Abs. 1a KWG. Aus Vergleichbarkeitsgründen werden nach § 340 i. V. m. § 340a HGB auf den Jahresabschluss die für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der §§ 264 ff. sowie die §§ 340 ff. HGB angewendet. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten. 2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Die Zugänge zu den geringwertigen Wirtschaftsgütern bis € 800,00 wurden voll abgeschrieben. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. 3. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz 3.1 Forderungen an Kreditinstitute
Sämtliche Forderungen sind innerhalb von drei Monaten fällig. 3.2 Forderungen an Kunden
Sämtliche Forderungen sind innerhalb von drei Monaten fällig. 3.3 Forderungen gegen Gesellschafter
3.4 Forderungen gegen verbundene Unternehmen Die Forderung gegen die D&P Beteiligungsgesellschaft mbH wurde in 2020 auf € 1,00 einzelwertberichtigt. 3.5 Sachanlagevermögen Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen. Anlagenspiegel der Dahl & Partnervermögensverwaltung AG zum 31.12.2020
3.6 Latente Steuern Die latenten Steuern wurden im Jahresabschluss 2020 aufgelöst. 3.7 Sonstige Verbindlichkeiten
3.8 Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen beziehen sich im Wesentlichen auf Rechts- und Beratungskosten und Kosten zur Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen. 3.9 Eigenkapital Am 13. Oktober 2015 wurde eine Kapitalerhöhung beschlossen. Die Anmeldung zum Handelsregister erfolgte am 24. März 2016. Das Grundkapital beträgt nach der durchgeführten Kapitalerhöhung € 700.000,00 und ist eingeteilt in 700.000 Stückaktien. Mit Beschluss des Aufsichtsrates vom 21. März 2016 wurde die Fassung des § 4 Abs. 1 der Satzung entsprechend angepasst. Auf Vorschlag der Geschäftsführung ist vorgesehen, den Verlustvortrag und den Jahresüberschuss wie folgt zu verwenden:
4. Angaben zu den einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung 4.1 Aufgliederung der Umsatzerlöse Die Umsatzerlöse umfassen insbesondere Vermögensverwaltungshonorare, Managementgebühren für Investmentfonds sowie Vermittlungs- und Bestandsprovisionen. 5. Sonstige Pflichtangaben 5.1 Allgemeine Informationen Dahl & Partner Vermögensverwaltung AG, Hamburg Amtsgericht Hamburg HRB 77863 5.2 Sonstige finanzielle Verpflichtungen Aus den Mietverträgen für die Büroräume in der Große Theaterstr. 42, 20354 Hamburg (Kündigungsfrist: 6 Monate zum Quartalsende) bestehen zum 31.12.2020 sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von € 41.526,12. 5.3 Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:
Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:
In 2020 wurden Aufsichtsratsvergütungen in Höhe von € 3.749,96 gezahlt. 5.4 Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 3 Mitarbeiter ohne Berücksichtigung des Vorstands. 5.5 Unterschrift des Vorstandes
Hamburg, 10.11.2021 |
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