Es konkretisiert Angaben und Unterlagen, die die Gesellschaften der BaFin vorlegen müssen, damit sie die Zulassung prüfen kann. Zudem benennt das Merkblatt die Besonderheiten, die für kleine Versicherungsunternehmen im Sinne von § 211 Versicherungsaufsichtsgesetz (VAG) gelten.

Das Merkblatt ersetzt die alte Fassung aus dem Jahr 2011. Die Überarbeitung war aufgrund der VAG-Novelle notwendig geworden, die das neue europäische Aufsichtsregime Solvency II in deutsches Recht umgesetzt hat.