Bericht über die Mittelverwendungskontrolle zum Projekt „Nachrangdarlehen_Grüne Solar- und Batteriesysteme für Unternehmen in Ostafrika_6%_2022_2027

Published On: Montag, 09.10.2023By Tags:

Rödl Treuhand Hamburg GmbH Steuerberatungsgesellschaft

Hamburg

Bericht über die Mittelverwendungskontrolle zum Projekt „Nachrangdarlehen_​Grüne Solar- und Batteriesysteme für Unternehmen in Ostafrika_​6%_​2022_​2027“

Gemäß den Regelungen des § 5c Vermögensanlagengesetz [nachfolgend „VermAnlG“] berichten wir, die Rödl Treuhand Hamburg GmbH Steuerberatungsgesellschaft als Mittelverwendungskontrolleur, dass die Emittentin Ariya Emissions 2 UG (haftungsbeschänkt), Falkstr. 5, 60487 Frankfurt, eingetragen im Handelsregister Frankfurt unter HRB 128191, über die Crowdfunding-Plattform „bettervest GmbH“ seit Beginn des Projekts am 13.10.2022 Anlegergelder in Höhe von EUR 896.494,93 eingesammelt hat.

Die Anlegergelder wurden in Höhe von EUR 708.190,59 für folgende Projekte verwendet:

1)

Finanzierung der Geschäftstätigkeit des Projektinhabers (Anlageobjekt 2)
2)

Finanzierung von Solar-PV- und Batteriesystemen (Anlageobjekt 3)

Auf den Zeitraum seit unserem ersten Bericht mit Datum vom 28.03.2023 entfällt von der Gesamtsumme ein Betrag in Höhe von EUR 440.798,92. Eine detaillierte Aufstellung aller Berichtszeiträume der Anlageprojekte ist diesem Bericht als Anlage 1 beigefügt.

Weiterhin wurden die Anlegergelder in Höhe von EUR 54.132,55 verwendet, um folgende Kosten zu begleichen:

1)

Vermittlungsprovision
2)

Management- und Orga-Fee
3)

Weiterleitung der BaFin Gebühr
4)

Mittelverwendungskontrolle

Auf den Zeitraum seit unserem ersten Bericht mit Datum vom 28.03.2023 entfällt von der Gesamtsumme ein Betrag in Höhe von EUR 25.970,52. Eine detaillierte Aufstellung aller Berichtszeiträume der sonstigen Kosten ist diesem Bericht als Anlage 2 beigefügt.

Bislang wurden EUR 134.171,79 (davon EUR 1.850,00 noch innerhalb der Widerrufsfrist) der bereitgestellten Anlegergelder noch nicht investiert.

Als Mittelverwendungskontrolleur bestätigen wir, dass die Verwendung der Anlegergelder planmäßig, nach den uns vorliegenden Verträgen erfolgt ist.

 

Hamburg, den 22.09.2023

Rödl Treuhand Hamburg GmbH Steuerberatungsgesellschaft

Dr. Ralf Ellerbrok

– Geschäftsführer –

 

Anlage 1 – Aufzählung Anlageprojekte Projekt „Nachrangdarlehen_​Grüne Solar- und Batteriesysteme für Unternehmen in Ostafrika_​6%_​2022_​2027“

Bericht für den Zeitraum vom 13.10.2022 bis 23.03.2023

Anlageprojekt Beschreibung Anlageprojekt Betrag Netto Betrag Brutto Freigegeben am Freigabe Grundlage
1 Weiterreichung des Nachrangdarlehens zur Bereitstellung von Finanzierungen für Solar- Photovoltaik (PV)-Projekte in Kenia, die Projektierung des Baus der Solar-PV-Projekte und die Erbringungen der laufenden Betriebs- und Wartungsleistungen für die Dauer der Finanzierung Weiterreichung des Nachrangdarlehens nach Bildung eines Liquiditätspuffers von EUR 25.000,00 (Anlageobjekt 1) zur Finanzierung der Geschäftstätigkeit des Projektinhabers (Anlageobjekt 2) und zur Finanzierung von Solar-PV- und Batteriesystemen (Anlageobjekt 3) – Kostenkalkulation in Höhe von USD 414.999,00 (EUR 406.862,00) nebst Belegen liegt vor 221.606,16 € 221.606,16 € 23.12.2022 gem. VIB
2 Weiterreichung des Nachrangdarlehens zur Bereitstellung von Finanzierungen für Solar- Photovoltaik (PV)-Projekte in Kenia, die Projektierung des Baus der Solar-PV-Projekte und die Erbringungen der laufenden Betriebs- und Wartungsleistungen für die Dauer der Finanzierung Weiterreichung des Nachrangdarlehens nach Bildung eines Liquiditätspuffers von EUR 25.000,00 (Anlageobjekt 1) zur Finanzierung der Geschäftstätigkeit des Projektinhabers (Anlageobjekt 2) und zur Finanzierung von Solar- PV- und Batteriesystemen (Anlageobjekt 3) – Kostenkalkulation in Höhe von USD 414.999,00 (EUR 406.862,00) nebst Belegen liegt vor 45.785,51 € 45.785,51 € 28.02.2023 gem. VIB

Auszahlung ist direkt an den Projektinhaber Ariya Finergy Ltd. erfolgt
267.391,67 € Total

Bericht für den Zeitraum vom 24.03.2023 bis 22.09.2023

Anlageprojekt Beschreibung Anlageprojekt Betrag Netto Betrag Brutto Freigegeben am Freigabe Grundlage
1 Weiterreichung des Nachrangdarlehens zur Bereitstellung von Finanzierungen für Solar- Photovoltaik (PV)-Projekte in Kenia, die Projektierung des Baus der Solar-PV-Projekte und die Erbringungen der laufenden Betriebs- und Wartungsleistungen für die Dauer der Finanzierung Weiterreichung des Nachrangdarlehens nach Bildung eines Liquiditätspuffers von EUR 25.000,00 (Anlageobjekt 1) zur Finanzierung der Geschäftstätigkeit des Projektinhabers (Anlageobjekt 2) und zur Finanzierung von Solar- PV- und Batteriesystemen (Anlageobjekt 3) – Kostenkalkulation in Höhe von USD 739.233,00 (EUR 724.738,00) nebst Belegen liegt vor 99.420,48 € 99.420,48 € 20.04.2023 gem. VIB

Auszahlung ist direkt an den Projektinhaber Ariya Finergy Ltd. erfolgt
2 Weiterreichung des Nachrangdarlehens zur Bereitstellung von Finanzierungen für Solar- Photovoltaik (PV)-Projekte in Kenia, die Projektierung des Baus der Solar-PV-Projekte und die Erbringungen der laufenden Betriebs- und Wartungsleistungen für die Dauer der Finanzierung Weiterreichung des Nachrangdarlehens nach Bildung eines Liquiditätspuffers von EUR 25.000,00 (Anlageobjekt 1) zur Finanzierung der Geschäftstätigkeit des Projektinhabers (Anlageobjekt 2) und zur Finanzierung von Solar- PV- und Batteriesystemen (Anlageobjekt 3) – Kostenkalkulation in Höhe von USD 757.372,00 (EUR 742.521,00) nebst Belegen liegt vor 20.759,79 € 20.759,79 € 24.05.2023 gem. VIB

Auszahlung ist direkt an den Projektinhaber Ariya Finergy Ltd. erfolgt
3 Weiterreichung des Nachrangdarlehens zur Bereitstellung von Finanzierungen für Solar- Photovoltaik (PV)-Projekte in Kenia, die Projektierung des Baus der Solar-PV-Projekte und die Erbringungen der laufenden Betriebs- und Wartungsleistungen für die Dauer der Finanzierung Weiterreichung des Nachrangdarlehens nach Bildung eines Liquiditätspuffers von EUR 25.000,00 (Anlageobjekt 1) zur Finanzierung der Geschäftstätigkeit des Projektinhabers (Anlageobjekt 2) und zur Finanzierung von Solar- PV- und Batteriesystemen (Anlageobjekt 3) – Kostenkalkulation in Höhe von USD 833.973,00 (EUR 817.621,00) nebst Belegen liegt vor 127.597,08 € 127.597,08 € 30.05.2023 gem. VIB

Auszahlung ist direkt an den Projektinhaber Ariya Finergy Ltd. erfolgt
4 Weiterreichung des Nachrangdarlehens zur Bereitstellung von Finanzierungen für Solar- Photovoltaik (PV)-Projekte in Kenia, die Projektierung des Baus der Solar-PV-Projekte und die Erbringungen der laufenden Betriebs- und Wartungsleistungen für die Dauer der Finanzierung Weiterreichung des Nachrangdarlehens nach Bildung eines Liquiditätspuffers von EUR 25.000,00 (Anlageobjekt 1) zur Finanzierung der Geschäftstätigkeit des Projektinhabers (Anlageobjekt 2) und zur Finanzierung von Solar- PV- und Batteriesystemen (Anlageobjekt 3) – Kostenkalkulation in Höhe von USD 833.973,00 (EUR 817.621,00) nebst Belegen liegt vor 93.021,57 € 93.021,57 € 23.06.2023 gem. VIB

Auszahlung ist direkt an den Projektinhaber Ariya Finergy Ltd. erfolgt
5 Weiterreichung des Nachrangdarlehens zur Bereitstellung von Finanzierungen für Solar- Photovoltaik (PV)-Projekte in Kenia, die Projektierung des Baus der Solar-PV-Projekte und die Erbringungen der laufenden Betriebs- und Wartungsleistungen für die Dauer der Finanzierung Weiterreichung des Nachrangdarlehens nach Bildung eines Liquiditätspuffers von EUR 25.000,00 (Anlageobjekt 1) zur Finanzierung der Geschäftstätigkeit des Projektinhabers (Anlageobjekt 2) und zur Finanzierung von Solar- PV- und Batteriesystemen (Anlageobjekt 3) – Kostenkalkulation in Höhe von USD 1.096.879,00 (EUR 1.075.371,00) nebst Belegen liegt vor 100.000,00 € 100.000,00 € 07.07.2023 gem. VIB

Auszahlung ist direkt an den Projektinhaber Ariya Finergy Ltd. erfolgt
440.798,92 € Total
708.190,59 € Total beide Zeiträume

Anlage 2 – Aufzählung sonstige Ausgaben Projekt „Nachrangdarlehen_​Grüne Solar- und Batteriesysteme für Unternehmen in Ostafrika_​6%_​2022_​2027“

Bericht für den Zeitraum vom 13.10.2022 bis 23.03.2023

Datum Rechnung Dienstleister/​ Rechnungssteller VWZ Rechnung Ergänzung/​Erläuterung zum VWZ Betrag Netto Betrag Brutto Freigegeben am Freigabe Grundlage
1 22.12.2022 bettervest GmbH Funding-fee: 1,7% from EUR 296.000,00 EUR revocation-free – Customer pays the withholding tax of 15% to the tax office in Kenia on behalf of bettervest Organisations- und Management-Fee: 1,7% für EUR 296.000,00 EUR nicht mehr widerrufbar – Kunde zahlt für bettervest die Quellensteuer direkt an die Steuerbehörde in Singapur 4.290,20 € 4.290,20 € 23.12.2022 gem. VIB
2 28.11.2022 Effecta GmbH Vermittelte Zeichnungssumme 141.500 EUR x 5% 7.075,00 € 7.075,00 € 23.12.2022 gem. VIB
3 22.12.2022 Effecta GmbH Vermittelte Zeichnungssumme 155.400 EUR x 5% 7.770,00 € 7.770,00 € 23.12.2022 gem. VIB
4 13.12.2022 Rödl Treuhand Hamburg GmbH Steuerberatungs-
gesellschaft		 Treuhandvergütung 5.000,00 € 5.950,00 € 23.12.2022 gem. § 6 Vertrag über die Mittelverwendungs-
kontrolle
5 22.12.2022 Rödl Treuhand Hamburg GmbH Steuerberatungs-
gesellschaft		 Gutschrift Treuhandvergütung -2.975,00 € -2.975,00 € 23.12.2022 gem. § 3 Ziffer 3 (a) Vertrag über die Mittelverwendungs-
kontrolle
6 22.12.2022 Rödl Treuhand Hamburg GmbH Steuerberatungs-
gesellschaft		 Treuhandvergütung 2.975,00 € 2.975,00 € 23.12.2022 gem. § 3 Ziffer 3 (a) Vertrag über die Mittelverwendungs-
kontrolle
7 22.02.2023 bettervest GmbH Funding-fee: 1,7% from EUR (356.500 – 296.900 EUR) = 59.400 revocation-free – Customer pays the withholding tax of 15% to the tax office in Kenia on behalf of bettervest Organisations- und Management-Fee: 1,7% für EUR (356.500 – 296.000,00 EUR) = 59.400 nicht mehr widerrufbar – Kunde zahlt für bettervest die Quellensteuer direkt an die Steuerbehörde in Kenia 858,33 € 858,33 € 28.02.2023 gem. VIB
8 21.02.2023 Effecta GmbH Vermittelte Zeichnungssumme 52.200,00 EUR x 5% – Kunde führt 15% Withholding Tax im Namen von Effecta GmbH an das Finanzamt in Kenia ab Withholding Tax = Quellensteuer 2.218,50 € 2.218,50 € 28.02.2023 gem. VIB
28.162,03 € Total

Bericht für den Zeitraum vom 24.03.2023 bis 22.09.2023

Datum Rechnung Dienstleister/​ Rechnungssteller VWZ Rechnung Ergänzung/​Erläuterung zum VWZ Betrag Netto Betrag Brutto Freigegeben am Freigabe Grundlage
1 17.05.2023 bettervest GmbH Funding-fee: 1,7% from EUR (515.300 – 356.500 EUR) = 159.000 revocation-free – Customer pays the withholding tax of 15% to the tax office in Kenia on behalf of bettervest Organisations- und Management-Fee: 1,7% für EUR (515.300 – 356.500 EUR) = 159.000 nicht mehr widerrufbar – Kunde zahlt für bettervest die Quellensteuer direkt an die Steuerbehörde in Kenia 2.297,55 € 2.297,55 € 24.05.2023 gem. VIB
2 16.05.2023 Effecta GmbH Vermittelte Zeichnungssumme 166.200,00 EUR x 5% – Kunde führt 15% Withholding Tax im Namen von Effecta GmbH an das Finanzamt in Kenia ab Withholding Tax = Quellensteuer 7.063,50 € 7.063,50 € 24.05.2023 gem. VIB
3 22.06.2023 bettervest GmbH Funding-fee: 1,7% from EUR (597.600 – 515.300 EUR) = 82.300 revocation-free – Customer pays the withholding tax of 15% to the tax office in Kenia on behalf of bettervest Organisations- und Management-Fee: 1,7% für EUR (597.600 – 515.300 EUR) = 82.300 nicht mehr

widerrufbar – Kunde zahlt für bettervest die Quellensteuer in Höhe von 15% direkt an die Steuerbehörde in Kenia

 1.189,23 € 1.189,23 € 23.06.2023 gem. VIB
4 22.06.2023 bettervest GmbH Funding-fee: 1,7% from EUR 209.350 revocation- free – Customer pays the withholding tax of 15% to the tax office in Kenia on behalf of bettervest Organisations- und Management-Fee: 1,7% für EUR 209.350 nicht mehr widerrufbar – Kunde zahlt für bettervest die Quellensteuer in Höhe von 15% direkt an die Steuerbehörde in Kenia 3.025,11 € 3.025,11 € 23.06.2023 gem. VIB
5 21.06.2023 Effecta GmbH Vermittelte Zeichnungssumme 82.300,00 EUR x 5% – Kunde führt 15% Withholding Tax im Namen von Effecta GmbH an das Finanzamt in Kenia ab Withholding Tax = Quellensteuer 3.497,75 € 3.497,75 € 23.06.2023 gem. VIB
6 21.06.2023 Effecta GmbH Vermittelte Zeichnungssumme 209.350,00 EUR x 5% – Kunde führt 15% Withholding Tax im Namen von Effecta GmbH an das Finanzamt in Kenia ab Withholding Tax = Quellensteuer 8.897,38 € 8.897,38 € 23.06.2023 gem. VIB
25.970,52 € Total
54.132,55 € Total beide Zeiträume

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