Idana AG die Analyse der letzten Bilanz die uns bekannt ist

Hier ist eine Analyse der Bilanz der Tomes GmbH für das Geschäftsjahr 2021:

1. Finanzielle Lage:
– Die Gesellschaft befindet sich in einer prekären finanziellen Situation. Es besteht ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag von 1.257.441,06 EUR, was auf eine bilanzielle Überschuldung hinweist.
– Das Eigenkapital ist vollständig aufgezehrt, hauptsächlich durch einen hohen Verlustvortrag und den aktuellen Jahresfehlbetrag.

2. Vermögensstruktur:
– Das Anlagevermögen (717.499,28 EUR) besteht größtenteils aus immateriellen Vermögensgegenständen (669.135,28 EUR), insbesondere selbst geschaffene Schutzrechte.
– Das Umlaufvermögen (592.830,91 EUR) wird dominiert von liquiden Mitteln (567.837,64 EUR).

3. Kapitalstruktur:
– Die Passivseite wird von Verbindlichkeiten (2.468.130,94 EUR) dominiert, wovon ein erheblicher Teil langfristig ist (mehr als 2 Mio. EUR mit Laufzeiten über 1 Jahr).
– Es bestehen qualifizierte Nachrangdarlehen in Höhe von 1.690.000 EUR und ein Rangrücktritt eines stillen Gesellschafters über 700.000 EUR, was eine insolvenzrechtliche Überschuldung verhindert.

4. Entwicklung zum Vorjahr:
– Die Bilanzsumme hat sich mehr als verdoppelt (von 968.806 EUR auf 2.633.661,26 EUR).
– Der Jahresfehlbetrag ist von 709.293 EUR auf 961.058,70 EUR gestiegen.
– Die liquiden Mittel haben sich deutlich erhöht (von 98.065,45 EUR auf 567.837,64 EUR).

5. Risiken:
– Die Gesellschaft ist stark von Fremdkapital abhängig und erwirtschaftet weiterhin hohe Verluste.
– Die Fortführung des Unternehmens scheint von der weiteren Unterstützung der Gläubiger und Investoren abhängig zu sein.

6. Chancen:
– Die erhöhten Investitionen in immaterielle Vermögensgegenstände könnten auf zukünftige Ertragspotenziale hindeuten.
– Die verbesserte Liquiditätssituation gibt dem Unternehmen kurzfristig mehr Handlungsspielraum.

Insgesamt zeigt die Bilanz ein Unternehmen in einer herausfordernden finanziellen Lage, das aber durch Unterstützung von Gläubigern und möglicherweise durch Zukunftsinvestitionen versucht, seine Situation zu verbessern.