Bericht über die Mittelverwendungskontrolle zur Vermögensanlage „Nachrrangdarlehen_Agricola Munizaga El Ingenio I_5,75 %_2023_2028

ecoligo Projects Eight UG

Berlin

Bericht
über die Mittelverwendungskontrolle
zur Vermögensanlage
„Nachrrangdarlehen_​Agricola Munizaga El Ingenio I_​5,75 %_​2023_​2028“
der ecoligo Projects Eight UG (haftungsbeschränkt)
(Veröffentlichungsdatum: 29. Mai 2023)

Auftrag und Auftragsdurchführung

Mit Vertrag vom 25. November 2021, zuletzt geändert am 21. Mai 2024, wurde ich, Steuerberater Martin Jäschke, Leibnizstraße 23a, 04105 Leipzig (im Folgenden „Mittelverwendungskontrolleur“), von der ecoligo Projects Eight UG (haftungsbeschränkt), Zimmerstraße 90, 10117 Berlin, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichtes Berlin (Charlottenburg) unter HRB 248029 (im Folgenden „Emittent“, „Emittentin“ oder „Gesellschaft“) beauftragt, die Aufgaben des Mittelverwendungskontrolleurs wahrzunehmen und die Mittelverwendungskontrolle gemäß § 5c Vermögensanlagegesetz (VermAnlG) für eine Vermögensanlage nach § 1 Abs. 2 Nr. 4 VermAnlG durchzuführen. Die Emittentin hat ein Mittelverwendungskonto einzurichten, über das sie nur zusammen mit dem bestellten Mittelverwendungskontrolleur verfügen darf. Der Mittelverwendungskontrolleur darf einer Verwendung der eingeworbenen Anlegergelder durch die Emittentin erst zustimmen, wenn die im Vertrag über die Mittelverwendungskontrolle festgelegten Voraussetzungen vorliegen. Nach der Freigabe hat der Mittelverwendungskontrolleur zu kontrollieren, ob die freigegebenen Mittel aus der Vermögensanlage entsprechend dem im Vertrag festgelegten Verwendungszweck und den übrigen dort festgelegten Bestimmungen verwendet werden. In diesem Bericht informiere ich über das Ergebnis der Mittelverwendungskontrolle der Vermögensanlage „Nachrrangdarlehen_​Agricola Munizaga El Ingenio I_​5,75 %_​2023_​2028“. Berichtsstichtag ist der 15. Dezember 2024. Frühere Berichterstattungen datieren auf den 15. Juli 2023 (Berichtsstichtag: 15. Juni 2023), 7. April 2024 (Berichtsstichtag: 15. Dezember 2023) und 15. Februar 2025 (Berichtsstichtag: 15. Juni 2024). Aufgrund der vollständigen Verwendung der Anlegergelder bis zum Berichtsstichtag, handelt es sich bei diesem Bericht um einen Abschlussbericht.

Anlageobjekt

Das Anlageobjekt wird im Vermögensanlageninformationsblatt nachfolgend beschrieben: „Der Emittent wird die Nettoeinnahmen aus diesem Nachrangdarlehen im Rahmen des Weiterleitungskredits an den Projektinhaber weiterleiten (unmittelbares Anlageobjekt). Der Projektinhaber wird das aus dem Weiterleitungskredit finanzierte Solarprojekt bestehend aus dem Neubau und Betrieb einer 300 kWp Solaranlage für den Kunden Sociedad Agrícola Muniziaga y Compañia Ltda. durchführen (mittelbares Anlageobjekt). Die Solaranlage wird am Boden auf dem Grundstück des Kunden in Ovalle, Coquimbo, Chile (Koordinaten: 30°30’33.1″S 71°09’44.6″W) installiert.“

Prüfungsergebnisse zum Berichtsstichtag

Die Ergebnisse der Prüfung, die die Verwendung der Mittel (MV) auf Ebene der Emittentin (1. Ebene) und der Projektinhaberin (2. Ebene) umfassen, werden nachfolgend zusammengefasst:

Zahlungen, die in fremden Währungen vorgenommen worden sind, wurden zum Wechselkurs des Zahltages in EUR umgerechnet und in die obige Aufstellung mit dem EUR-Betrag aufgenommen.

Die Nettoeinnahmen aus den Nachrangdarlehen (eingeworbene Fundingsumme abzüglich Vermittlungsgebühr des Plattformbetreibers und Gebühr für Einrichtung des Treuhandkontos sowie Vergütung des Mittelverwendungskontrolleurs) wurden auf Grundlage des Weiterleitungskredits durch Zahlungen der Emittentin am 6. Juli 2023, 24. August 2023, 4. Oktober 2023, 13. Mai 2024 und 3. Juli 2024 an die Projektinhaberin weitergeleitet (MV 1. Ebene).

Die Finanzierung wurde abweichend von dem ursprünglich geplanten Fundingvolumen (402.000,00 EUR) mit einem Volumen von 306.950,00 EUR abgeschlossen. Nach den mir vorliegenden Unterlagen und erteilten Aussagen ist die Verwendung der Anlegergelder dem Grunde nach planmäßig erfolgt. Abweichend von den Ausführungen im Vermögensanlageninformationsblatt wurde von dem Plattformbetreiber bzw. der Zahlungstreuhänderin jedoch ab der vierten Teilauszahlung auf das Mittelverwendungskonto eine zusätzliche Gebühr in Höhe 30,00 EUR je Teilauszahlung zzgl. Umsatzsteuer in Rechnung gestellt. Darüber hinaus durch den Plattformbetreiber ein Teilbetrag der Vermittlungsgebühr bzw. der Vergütung für die Zahlungsabwicklung in Höhe von 0,25 % statt 1,75 % des Gesamtnachlangdarlehensvaluta zzgl. Umsatzsteuer berechnet.