1. Überblick über die Bilanz
Die SRI – Concepts GmbH weist zum 31.12.2022 eine Bilanzsumme von 76.709 EUR aus, was einem leichten Anstieg gegenüber dem Vorjahr (69.367 EUR) entspricht. Dies deutet auf eine stabile, aber kleine Finanzstruktur hin.
Die Gesellschaft hat ein hohes Eigenkapital von 69.956 EUR, was 91 % der Bilanzsumme entspricht. Dies spricht für eine geringe Verschuldung und eine solide Eigenfinanzierung. Allerdings gibt es eine erhebliche Forderung gegenüber dem Gesellschafter Torsten Wiese in Höhe von 58.233 EUR, was ein potenzielles Liquiditätsrisiko darstellen könnte.
Wichtige Entwicklungen im Geschäftsjahr 2022:
✅ Eigenkapital ist um ca. 11 % gestiegen, was auf eine positive Geschäftsentwicklung hindeutet.
✅ Geringe Verbindlichkeiten (3.303 EUR), ausschließlich kurzfristig, was das Insolvenzrisiko reduziert.
⚠️ Hohe Forderung gegenüber dem Gesellschafter (58.233 EUR), die fast 76 % der Bilanzsumme ausmacht.
⚠️ Geringes Umlaufvermögen (76.133 EUR), was auf eine begrenzte operative Flexibilität hinweist.
2. Bewertung der Vermögenslage
Das Umlaufvermögen beträgt 76.133 EUR und besteht vermutlich überwiegend aus Forderungen und liquiden Mitteln. Da keine Angaben zu Anlagevermögen gemacht wurden, scheint das Unternehmen keine langfristigen Vermögenswerte zu besitzen.
Positiv aus Anlegersicht:
✅ Hohes Eigenkapital sorgt für Stabilität.
✅ Sehr geringe Verschuldung reduziert das finanzielle Risiko.
Mögliche Risiken:
⚠️ Forderung gegenüber dem Gesellschafter könnte illiquide sein, falls dieser nicht zahlen kann.
⚠️ Fehlendes Anlagevermögen bedeutet, dass das Unternehmen möglicherweise keine langfristigen werthaltigen Investitionen hat.
3. Analyse der Kapitalstruktur
Das Eigenkapital beträgt 69.956 EUR, was einem Eigenkapitalanteil von 91 % entspricht. Dies ist außergewöhnlich hoch und spricht für eine solide Eigenfinanzierung.
Die Rückstellungen betragen 3.450 EUR, was leicht über dem Vorjahreswert (3.275 EUR) liegt. Diese dürften vor allem für ungewisse Verbindlichkeiten oder steuerliche Verpflichtungen gebildet worden sein.
Die Verbindlichkeiten sind mit 3.303 EUR sehr gering und haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Dies bedeutet, dass das Unternehmen keine langfristigen Schulden hat, aber möglicherweise nur begrenzten finanziellen Spielraum.
Positiv aus Anlegersicht:
✅ Sehr hohe Eigenkapitalquote reduziert das Insolvenzrisiko erheblich.
✅ Kaum Verbindlichkeiten und keine langfristigen Schulden.
Mögliche Risiken:
⚠️ Hohe Forderung an den Gesellschafter könnte Liquiditätsprobleme verursachen.
⚠️ Unklar, ob das Unternehmen ausreichend liquide Mittel zur Deckung operativer Kosten hat.
4. Bewertung der Ertragslage
- Der Jahresabschluss zeigt keinen expliziten Bilanzgewinn oder Verlust, was darauf hindeutet, dass das Unternehmen weitgehend stabil operiert.
- Die Erhöhung des Eigenkapitals um rund 11 % könnte auf ein positives Geschäftsergebnis oder eine Einlage des Gesellschafters zurückzuführen sein.
- Keine Angaben zu Umsatz oder operativem Gewinn, weshalb eine genaue Beurteilung der Rentabilität schwierig ist.
Positiv aus Anlegersicht:
✅ Keine Verluste oder erkennbaren finanziellen Probleme.
Mögliche Risiken:
⚠️ Fehlende Informationen zur Ertragslage erschweren eine genaue Einschätzung der Profitabilität.
⚠️ Möglicherweise wird ein großer Teil der finanziellen Mittel durch die Forderung gegenüber dem Gesellschafter gebunden.
5. Haftungsrisiken für Anleger
Da es sich um eine GmbH handelt, haften Gesellschafter in der Regel nicht persönlich für Verbindlichkeiten des Unternehmens. Allerdings könnte die hohe Forderung gegenüber dem Gesellschafter Torsten Wiese ein Risiko darstellen, falls diese nicht beglichen wird.
Falls der Gesellschafter in Zahlungsschwierigkeiten gerät, könnte das Unternehmen Liquiditätsprobleme bekommen, da diese Forderung einen erheblichen Teil des Vermögens ausmacht.
Mögliche Risiken:
⚠️ Forderung gegenüber dem Gesellschafter könnte uneinbringlich sein.
⚠️ Falls das Unternehmen auf diese Mittel angewiesen ist, könnte eine Zahlungsunfähigkeit drohen.
6. Fazit und Bewertung aus Anlegersicht
Die SRI – Concepts GmbH ist ein kleines, finanziell stabiles Unternehmen mit hoher Eigenkapitalquote und geringen Verbindlichkeiten. Allerdings besteht ein erhebliches Risiko durch die hohe Forderung gegenüber dem Gesellschafter, die fast 76 % des Gesamtvermögens ausmacht.
Stärken:
✅ Sehr hohe Eigenkapitalquote von 91 %.
✅ Kaum Verbindlichkeiten, keine langfristigen Schulden.
✅ Keine erkennbaren operativen Verluste.
Schwächen und Risiken:
⚠️ Hohe Forderung gegenüber dem Gesellschafter bindet Kapital und birgt Liquiditätsrisiken.
⚠️ Fehlendes Anlagevermögen und geringe Investitionen in langfristige Werte.
⚠️ Unklare Ertragslage, da keine Gewinn- und Verlustrechnung veröffentlicht wurde.
Empfehlung für Anleger:
📌 Geeignet für risikoaverse Investoren, die eine finanziell stabile, aber kleine GmbH mit hoher Eigenkapitalquote suchen.
📌 Nicht geeignet für renditeorientierte Investoren, da keine Informationen zu Gewinnen oder Ausschüttungen vorliegen.
📌 Anleger sollten sich über die Rückzahlung der Forderung gegenüber dem Gesellschafter informieren, da dies die finanzielle Stabilität des Unternehmens erheblich beeinflusst.
Gesamtbewertung: 🟡 Finanziell stabil, aber mit hohem Risiko durch Gesellschafterforderung.
Anleger sollten genau prüfen, ob und wann die Forderung zurückgeführt wird, um das Liquiditätsrisiko besser einzuschätzen.
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