MIDAS Fonds Verwaltungsgesellschaft mbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG zum 31. Dezember 2012

MIDAS Fonds Verwaltungsgesellschaft mbH

Köln

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Köln und ist dort beim Amtsgericht unter HRB 34311 eingetragen.

Die Gesellschafterversammlung hat am 17. September 2007 die Änderung des Gesellschaftsvertrages in § 1 Abs. 1 und mit ihr die Änderung der Firma beschlossen. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 20. September 2007.

Ergänzend zu den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sind die Vorschriften des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gesellschaft hat nach handelsrechtlichen Vor­schriften bilanziert und unter Berücksichtigung steuerlicher Vorschriften bewertet. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Sachanlagen sind grundsätzlich mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Abschreibungen werden entsprechend der auf Grund steuerlicher Vorschriften festgelegten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen angesetzt. Eine Pauschalwertberichtigung wird nicht gebildet. Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von T€ 8 (Vorjahr: T€ 8).

Die Bewertung der Bankguthaben erfolgt zu Nominalwerten.

Für sämtliche ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken sind Rückstellungen in der Höhe des Betrags gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist.

Die Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit Rückzahlungswerten angesetzt.

Im Jahresabschluss sind keine Posten enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.

III. Einzelangaben zu r Bilanz

Unter der Position "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten.

Im Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten in Höhe von € 1.623 sind in Höhe von € 1.623 Verbindlichkeiten aus Steuern und keine im Rahmen der so­zialen Sicherheit enthalten.

IV. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Verbindlichkeitenspiegel

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführer: Marc-Christian Schraut, Röll­bach.

VI. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss 2012 von € 32.951,14 zuzüglich Gewinnvortrag zum 1. Januar 2012 in Hö­he von € 35.586,08 soll auf Vorschlag der Geschäftsführung und in Abstimmung mit den Gesellschaftern auf neue Rechnung vorgetragen werden.