BioM Venture Capital GmbH & Co. Fonds KG

Planegg OT Martinsried

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Gesellschaft liegt der Gesellschaftsvertrag in der Version vom 07. Juli 2005 zu Grunde. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht München unter HRA 78745 geführt.

Es handelt sich um eine kleine Personengesellschaft gemäß § 264a i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Laufzeit der Bio^M Venture Capital GmbH & Co. Fonds KG, die gem. § 4 der Satzung der Gesellschaft auf zehn Jahre plus zwei Jahre Verlängerung begrenzt war, ist am 31.12.2012 geendet. In der Gesellschafterversammlung am 20.12.2012 wurde daher die Auflösung/Liquidation der Gesellschaft durch Zeitablauf gem. § 4 des Gesellschaftsvertrages mit Ablauf des 31.12.2012 beschlossen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aufgrund der Auflösung der Gesellschaft wurde bei der Bilanzierung und Bewertung auf das Going-Concern-Prinzip verzichtet.

Die Finanzanlagen (Beteiligungen) wurden zum Liquidationswert angesetzt.

Das Guthaben bei Kreditinstituten ist zum Nominalbetrag angesetzt.

Der Ansatz der Kapitalanteile erfolgt zum Nennbetrag, wobei die Verlustverrechnungskonten, die ausstehenden Einlagen sowie die Ausschüttungen und Entnahmen hiervon abgesetzt werden.

In den sonstigen Rückstellungen sind alle zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und Verbindlichkeiten mit Beträgen berücksichtigt, wie sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich sind.

C. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in einer Tabelle dargestellt, die diesem Jahresabschluss beigefügt ist. (Anlage 4)

Die Bio^M Venture Capital GmbH & Co. Fonds KG hält am Bilanzstichtag nur die Beteiligung am Biotechnologieunternehmen Pieris AG. Die Geschäftsführung des Fonds ist weiterhin zuversichtlich, diese Beteiligung zeitnah mit Gewinn zu veräußern.

Die Entwicklung und Zusammensetzung der einzelnen Kapitalkonten ist in einer Tabelle dargestellt, die diesem Jahresabschluss beigefügt ist (Anlage 5). Durch die zum 31. Dezember 2002 im Handelsregister eingetragenen Gesellschafter wurde am 17. Dezember 2003 im Wege der schriftlichen Abstimmung ein Beschluss zur veränderten Ergebniszuweisung gefasst. Dieser besagt, dass im vorliegenden Fall des Bilanzverlustes den später beigetretenen Kommanditisten zunächst solange Verlustvorabanteile zugewiesen werden, bis sämtliche Kommanditisten entsprechend ihres im Handelsregister eingetragenen Anteils am Haftkapital an den Gesamtverlusten der Gesellschaft partizipieren. Für das Geschäftsjahr 2012 wurde die Verlustzuweisung entsprechend durchgeführt.

Sämtliche Kapitaleinlagen sind eingefordert und einbezahlt, so dass zum Bilanzstichtag keine ausstehenden Einlagen ausgewiesen sind.

Die sonstigen Rückstellungen entwickelten sich wie folgt:

Es bestehen keine Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und auch keine Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Verbindlichkeiten.

D. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Mit der Auflösung der BioM Venture Capital GmbH & Co. Fonds KG zum 31.12.2012 wurde der mit der BioM AG geschlossene Beratervertrag auch beendet, daher bestehen ab dem Jahr 2013 keine finanzielle Verpflichtungen gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die bisher noch nicht bilanziell erfasst wurden, bestehen nicht.

E. Sonstige Angaben

Persönlich haftende Gesellschafterin ist die Firma Bio^M Venture Capital Verwaltungs GmbH, Martinsried, deren gezeichnetes Kapital EUR 25.000,00 beträgt. Die Gesellschaft ist von der Geschäftsführungsbefugnis betreffend die Berichtsfirma ausgeschlossen.

Geschäftsführer der Bio^M Venture Capital GmbH & Co. Fonds KG ist:

Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Die Geschäftsführung erhielt im Geschäftsjahr 2012 für ihre Tätigkeit keine Bezüge.