Totalverlustrisiko: Serviced Apartments Stuttgart-Zuffenhausen auf Exporo

Finanzierungsziel sind über 3,5 Millionen Euro, und für jeden Euro besteht hier natürlich das Risiko eines Totalverlustes. Das trotz aller blumigen Versprechungen auf EXPORO. Bei dem hier angebotenen Investment handelt es sich um eine tokenbasierte Schuldverschreibung.

Verbunden ist das Projekt laut EXPORO mit dem  Unternehmen i Live Group GmbH. Auch die Bilanz des Unternehmens überzeugt uns nicht wirklich. Hier gibt es einen Jahresfehlbetrag im 7-stelligen Bereich laut letzter im Unternehmensregister hinterlegten Bilanz.

Ankündigung von EXPORO:

Keyfacts

  • Neubau von 172 voll möblierten Serviced Apartments mit 4.634 m² Nutzfläche und 52 Stellplätzen.
  • Projekt hat eine gute zentrale Lage in Stuttgart-Zuffenhausen.
  • Bau hat begonnen, der Rohbau steht und mit der Fertigstellung wird in einem Jahr gerechnet.
  • Objekt bereits an bekannten institutionellen Investor verkauft.
  • Sehr erfahrener Projektentwickler (A) mit umfangreichem Track-Record.
  • Angefragte Finanzierung zur Ablösung eines bestehenden Mezzanine Darlehens. Ein Teilbetrag in Höhe von 416.000 € wird zur EK-Refinanzierung verwendet.

i Live Group GmbH (vormals: i Live Holding II GmbH)

Aalen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva

31.12.2019
EUR
31.12.2018
EUR
A. Anlagevermögen 8.883.990,32 2.384.268,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 3.159,00 29.866,00
II. Sachanlagen 490.368,00 141.402,00
III. Finanzanlagen 8.390.463,32 2.213.000,00
B. Umlaufvermögen 15.407.148,23 13.348.004,87
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 15.038.300,67 10.549.353,87
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 368.847,56 2.798.651,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten 31.806,58 7.294,97
Bilanzsumme, Summe Aktiva 24.322.945,13 15.739.567,84

Passiva

31.12.2019
EUR
31.12.2018
EUR
A. Eigenkapital 6.750.520,14 1.125.280,54
I. gezeichnetes Kapital 34.784,00 33.784,00
II. Kapitalrücklage 10.034.856,86 2.796.841,00
III. Verlustvortrag 1.705.344,46 40.886,68
IV. Jahresfehlbetrag 1.613.776,26 1.664.457,78
B. Rückstellungen 138.500,00 109.100,00
C. Verbindlichkeiten 17.433.924,99 14.505.187,30
Bilanzsumme, Summe Passiva 24.322.945,13 15.739.567,84

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: i Live Group GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Aalen

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Ulm

Register-Nr.: HRB 735354

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände ausschließlich linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

–  Beteiligungen zu Anschaffungskosten

–  Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Mitzugehörigkeitsvermerke

Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden. Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit wird dazu folgende Erläuterung gegeben:

Die Mitzugehörigkeitsvermerke betreffen folgende Posten und Sachverhalte:

in den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind solche aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 193.660,33 Euro enthalten
in den Forderungen gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhätnis besteht sind solche aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 8.155,49 Euro enthalten
in den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind solche aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 14.125,32 Euro enthalten
in den Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhätnis besteht sind solche aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 6.590,22 Euro enthalten

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 10.897.381,76 (Vorjahr: Euro 9.131.982,84).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 0,00.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 2.657.264,05 (Vorjahr: Euro 2.293.216,34).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 14.776.660,94 (Vorjahr: Euro 12.211.970,96).

Angaben zu Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit und aus Steuern

Der Betrag der Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit beläuft sich auf Euro 1.992,69 (Vorjahr: Euro 11.375,24).

Der Betrag der Verbindlichkeiten aus Steuern beläuft sich auf Euro 329.668,52 (Vorjahr: Euro 138.483,39).

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf Euro 2.608.149,16 (Vorjahr: Euro 3.861.851,33).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB Betrag
Euro
aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften 18.346.600,00
  davon gegenüber verbundenen Unternehmen 15.241.600,00
  davon gegenüber assoziierten Unternehmen 3.105.000,00
aus Gesamtschuldnerschaft 9.139.422,33
  davon gegenüber verbundenen Unternehmen 9.139.422,33
aus Patronats- und Garantierklärungen 2.296.000,00
  davon gegenüber verbundenen Unternehmen 2.296.000,00
aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten 25.000,00
  davon durch Pfandrechte oder sonstige Sicherheiten gesichert 25.000,00
  davon gegenüber verbundenen Unternehmen 25.000,00
Summe 29.807.022,33

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen zum 31.12.2019 sonstige finanzielle Verpflichtungen im nachfolgend dargestellten Umfang:

davon gegenüber
verb. Unternehmen oder
assoziierten Unternehmen
Sonstige finanzielle Verpflichtung i.S.v. § 285 Nr. 3a HGB Euro Euro
Miet- und Pachtverträge (Zahlungen bis Laufzeitende) 1.893.853,53 70.229,70
Leasingverträge (Zahlungen bis Laufzeitende) 76.108,64 0,00
Summe 1.969.962,17 70.229,70

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 49.

Unterschrift der Geschäftsführung

Aalen, den 6. Mai 2020

gezeichnet:

Amos Engelhardt (Geschäftsführer)
Ewald Schwenger (Geschäftsführer)
Simone Moser (Geschäftsführerin)
Angela Di Liberto (Geschäftsführerin)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 28.Mai 2020 festgestellt.

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