Suchen

Name Bereich Information V.-Datum
NORDCAPITAL Solarfonds 1 GmbH & Co. KG
Hamburg
Rechnungslegung/
Finanzberichte
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012 11.03.2014
 
 

NORDCAPITAL Solarfonds 1 GmbH & Co. KG

Hamburg

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2012

Bestätigungsvermerk

An die NORDCAPITAL Solarfonds 1 GmbH & Co. KG

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der NORDCAPITAL Solarfonds 1 GmbH & Co. KG, Hamburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2012 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften sowie den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften sowie den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

 

Hamburg, 6. August 2013

Ernst & Young GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Klimmer, Wirtschaftsprüfer

Köhler, Wirtschaftsprüfer

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktiva

      31.12.2011
    EUR TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN      
Finanzanlagen      
Anteile an verbundenen Unternehmen   29.055.000,00 32.805
B. UMLAUFVERMÖGEN      
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände      
Forderungen gegen verbundene Unternehmen   0,00 0
II. Guthaben bei Kreditinstituten   5.994,61 9
    5.994,61 9
    29.060.994,61 32.814

Passiva

     
      31.12.2011
  EUR EUR TEUR
A. EIGENKAPITAL      
I. Kapitalanteile der Komplementärin 0,00   0
II. Kapitalanteile der Kommanditistin 29.041.811,81   32.763
III. Bilanzgewinn 0,00   0
    29.041.811,81 32.763
B. RÜCKSTELLUNGEN      
1. Steuerrückstellungen 0,00   31
2. Sonstige Rückstellungen 15.470,00   20
    15.470,00 51
C. VERBINDLICHKEITEN      
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen   3.712,80 0
    29.060.994,61 32.814

Gewinn- und Verlustrechnung für 2012

  2012 2011
  EUR TEUR
1. Sonstige betriebliche Erträge 1.848,90 1
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen 242.737,37 224
3. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -240.888,47 -223
4. Steuern vom Ertrag -0,10 31
5. Jahresfehlbetrag 240.888,37 254
6. Belastung auf Kapitalkonten 240.888,37 254
7. Bilanzgewinn 0,00 0

Anhang für 2012

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Personengesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2012 wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Gesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, werden die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten und davon-Vermerke in diesem Anhang gemacht.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 274a und 288 HGB teilweise in Anspruch.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die Finanzanlagen werden mit den durch erhaltene Liquiditätsentnahmen verminderten Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten ausgewiesen.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wird allen ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verlusten aus schwebenden Geschäften angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gesellschaft weist unter den Anteilen an verbundenen Unternehmen 100 0/0 des Kommanditkapitals an den Objektgesellschaften NC Solarpark Straßkirchen 1 GmbH & Co. KG, Straßkirchen (Eigenkapital 31. Dezember 2012 TEUR 5.260, Jahresfehlbetrag 2012 TEUR 1.505), und NC Solarpark Straßkirchen 2 GmbH & Co. KG, Straßkirchen, (Eigenkapital 31. Dezember 2012 TEUR 5.541, Jahresfehlbetrag 2012 TEUR 981), aus. Aufgrund der von den Objektgesellschaften an die NC Solarfonds 1 geleisteten Ausschüttungen in Höhe von TEUR 3.750 wurde der Buchwert der Beteiligungen entsprechend gemindert.

Das Kommanditkapital (TEUR 43.500) ist zum Bilanzstichtag in voller Höhe eingezahlt. In das Handelsregister sind die Haftsummen in Höhe von 10 % der Kommanditeinlagen eingetragen.

Die Kapitalanteile gliedern sich wie folgt:

  31.12.2012
  TEUR
I. Kapitalanteile der Komplementärin 0
II. Kapitalanteile der Kommanditistin  
1. Kommanditeinlagen 43.500
2. Entnahmen/Auszahlungen -9.957
3. Verlustanteile -4.501
III. Bilanzgewinn 0
  29.042

Die Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Kosten der Jahresabschlussprüfung (TEUR 10) sowie die Steuerberatungskosten (TEUR 6).

Haftungsverhältnisse

Für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten der verbundenen Unternehmen NC Solarpark Straßkirchen 1 GmbH & Co. KG, Straßkirchen, (NC1) und NC Solarpark Straßkirchen 2 GmbH & Co. KG, Straßkirchen, (NC 2) in Höhe von TEUR 55.052 bzw. TEUR 39.128 wurden von der NC Solarfonds 1 Gesellschafteranteile verpfändet.

Das Risiko der Inanspruchnahme wird auf Grund der planmäßigen Entwicklung der NC 1 und NC 2 als gering eingeschätzt.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (TEUR 243) betreffen im Wesentlichen die Treuhandvergütung (TEUR 158), die Geschäftsführungs- und Haftungsvergütung (TEUR 30), die IT-Beratung (TEUR 17), steuerliche Beratung (TEUR 12) sowie die Kosten der Jahresabschlussprüfung (TEUR 10).

IV. Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2012 erfolgte die Geschäftsführung und Vertretung der Gesellschaft durch die persönlich haftende Gesellschafterin, die Verwaltung NORDCAPITAL Solarfonds 1 GmbH mit Sitz in Hamburg. Ihr Stammkapital beträgt EUR 25.000,00. Die Komplementärin wurde vertreten durch ihre einzelvertretungsberechtigten und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiten Geschäftsführer

André Jürgens, Hamburg Fondsmanager der NORDCAPITAL Alternative Assets GmbH & Cie. KG, Hamburg, seit dem 1. November 2012 gemäß Gesellschafterbeschluss
Florian Maack, Hamburg Geschäftsführer der NORDCAPITAL Alternative Assets GmbH & Cie. KG, Hamburg, seit dem 1. Januar 2013 gemäß Gesellschafterbeschluss
Wolfgang Wetzel, Aumühle Geschäftsführer der NORDCAPITAL New Energy GmbH & Cie. KG, Hamburg bis zum 31. Dezember 2012 gemäß Gesellschafterbeschluss
Peter Schröder, Lüneburg Prokurist der NORDCAPITAL GmbH, Hamburg, bis zum 31. Oktober 2012 gemäß Gesellschafterbeschluss

V. Ergebnisverwendung

Der Jahresfehlbetrag wird den Kapitalkonten belastet.

 

Hamburg, den 22. Juli 2013

Verwaltung NORDCAPITAL Solarfonds 1 GmbH
als geschäftsführende Komplementärin der NORDCAPITAL Solarfonds 1 GmbH & Co. KG

André Jürgens

Florian Maack